00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
以前年度多計(jì)提了殘保金，今年沖銷的分錄：借：以前年度損益調(diào)整 -100 貸：其他應(yīng)付款 -1000； 借：以前年度損益調(diào)整 1000 貸：利潤分配-未分配利潤 1000，請問對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
學(xué)員您好。兩個(gè)分錄正確，但是也要考慮所得稅影響。
2020 04/29 14:34
84785015 
2020 04/29 14:46
現(xiàn)在報(bào)年報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用科目相差這1000元，如果利潤分配這個(gè)分錄不做可以嗎，或者有沒有更好的方式？
范瑩老師 
2020 04/29 14:59
學(xué)員您好。從金額上來看，1000元影響并不大，如果公司領(lǐng)導(dǎo)層決定不調(diào)整就無所謂了。如果領(lǐng)導(dǎo)會很關(guān)注，則必須要通過“利潤分配——未分配利潤”做調(diào)整。
84785015
2020 04/29 15:29
做了這兩個(gè)分錄利潤減了，但損益不變，導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾機(jī)關(guān)系相差這個(gè)，這樣是正常的嗎？
范瑩老師
2020 04/29 15:46
學(xué)員您好。正常，調(diào)整的分錄確實(shí)影響了期初未分配利潤。
閱讀 1144
描述你的問題，直接向老師提問
257
意見反饋
