问题已解决
請問:老師,去年的成本發(fā)票今年的4月份才來,但是沒有在2019年暫估,請問現(xiàn)在要怎么做賬啊,分錄要怎么寫呢
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這個是按照正常的賬務(wù)處理的,
借:主營業(yè)務(wù)成本
進(jìn)項增值稅
貸:應(yīng)付賬款或者對應(yīng)的科目
2020 05/05 08:21
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2020 05/05 09:15
老師,但是這是去年的成本啊,只是沒有暫估,要怎么做呢
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/05 09:23
借:以前年度損益調(diào)整---主營業(yè)務(wù)成本
進(jìn)項增值稅
貸:應(yīng)付賬款或者對應(yīng)的科目
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84784979 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 05/05 10:04
老師,這是建筑行業(yè),請問要怎么做呢
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/05 10:15
借:以前年度損益調(diào)整---營業(yè)成本
工程施工
貸:以前年度損益調(diào)整---營業(yè)收入
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84784979 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 05/05 15:58
老師,就這樣做就行了嗎,老師,這是建筑行業(yè)的
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/05 21:43
是的,重新確認(rèn)你們的收入和成本,差額進(jìn)入工程施工。
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