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實(shí)務(wù)
問題已解決
報(bào)企業(yè)所得稅匯算中資產(chǎn)折舊和攤銷明細(xì)表中，我想問老師，本年折舊、攤銷。1、是本年折舊+本年攤銷的數(shù)字嗎？2、表格會(huì)提示累計(jì)折舊攤銷額不能大于資產(chǎn)原值，可是會(huì)大于？是我哪里理解錯(cuò)誤了嗎？
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您好，本年折舊、攤銷是這項(xiàng)固定資產(chǎn)本年折舊的數(shù)字，累計(jì)折舊額不能大于資產(chǎn)原值
2020 05/20 14:29
84785036 
2020 05/20 14:31
所以長(zhǎng)期待攤的數(shù)據(jù)我不用管是嗎？我們公司只有裝修費(fèi)是待攤
路老師 
2020 05/20 14:36
在資產(chǎn)折舊的攤銷明細(xì)表中，填前面固定資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的折舊就好
84785036
2020 05/20 14:49
好的，謝謝
路老師
2020 05/20 14:50
不用謝，祝工作順利
84785036
2020 05/20 15:02
資產(chǎn)計(jì)稅和稅收折舊，是填本年折舊的數(shù)據(jù)嗎？我們是在允許稅收扣除
84785036
2020 05/20 15:06
路老師
2020 05/20 15:06
資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)一般等于資產(chǎn)原值，稅收折舊一般等于第2列，第8列一般等于第3列
84785036
2020 05/20 15:07
好的，謝謝您
路老師
2020 05/20 15:10
不用謝，有問題隨時(shí)來問
84785036
2020 05/20 15:59
我們有個(gè)營(yíng)業(yè)外支出是，滯納罰金，只有1.61。然后我填所得稅報(bào)表時(shí)，填在了非貨幣性資產(chǎn)交換損失，提交報(bào)表時(shí)讓我還要填另一個(gè)報(bào)表，請(qǐng)問是這樣嗎
84785036
2020 05/20 16:14
這個(gè)問題我解決了，沒看到有個(gè)罰金支出。我在填職工薪薪酬明細(xì)表時(shí)，賬載金額是不是應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的部分，而實(shí)際發(fā)生額是我應(yīng)付職工薪酬的借方。我想問稅收金額是哪個(gè)？我的賬載＞實(shí)際發(fā)生額，等于要納稅調(diào)整？
路老師
2020 05/20 16:15
填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的第19行，不是非貨幣性資產(chǎn)交換損失
84785036
2020 05/20 16:21
還有納稅調(diào)整明細(xì)表中的資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目，賬載金額和稅收金額我都有填寫本年折舊的金額，但是審核不通過。給的邏輯等式對(duì)應(yīng)也是那個(gè)金額，但就是沒法通過
路老師
2020 05/20 16:24
如果工資按時(shí)發(fā)放，賬載等于實(shí)際等于稅收
路老師
2020 05/20 16:24
你把折舊這張表拍一下
84785036
2020 05/20 16:27
84785036
2020 05/20 16:27
工資是下月五號(hào)發(fā)
84785036
2020 05/20 16:28
路老師
2020 05/20 16:33
折舊表填的是對(duì)的，工資只要在匯算清繳前發(fā)就可以，實(shí)際金額、賬載金額、稅收金額三者一樣就好
84785036
2020 05/20 16:39
84785036
2020 05/20 16:39
老師幫忙看下風(fēng)險(xiǎn)提示這樣說，我需要修改嗎
路老師
2020 05/20 16:45
A105000，A105080這二張表要改一下
84785036
2020 05/20 16:48
罰金要納稅調(diào)增，我已調(diào)整了
路老師
2020 05/20 16:49
你調(diào)整了，有沒有保存一下表，再回到主表，主表取數(shù)保存？
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