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農業(yè)公司支付農民工種植勞務費時。分錄可以這樣做嗎？先借勞務費貸現(xiàn)金，再做結轉借生產成本貸勞務費。這樣做分錄可以嗎？
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這個可以的，這個可以
2020 05/20 16:12
84784988 
2020 05/20 16:14
但是這樣做后，利潤表的凈利潤跟資產負債表的未分配利潤兩個數(shù)是對不上。差異剛好就是這個勞務費。那這樣的嗎？要怎么調整呢？
maize老師 
2020 05/20 16:21
這個不會不等啊，你這個是不是勞務費你一級科目做啥？制造費用？你這個月末結轉到借生產成本 貸勞務費，這個做還不等 嗎，
84784988
2020 05/20 16:24
是做入了管理費用里的勞務費，然后月末的時候結轉到了生產成本里。資產負債表跟利潤表兩者的差異就差了這個勞務費的數(shù)。
maize老師
2020 05/20 16:36
這個管理費用 勞務費不需要再結轉了，這個需要做借本年利潤 貸管理費用這個。你這個做勞務成本 這個吧這個勞務成本下面，不要做管理費用下面
84784988
2020 05/20 16:38
那就是直接做借生產成本人工費貸銀行存款嗎
maize老師
2020 05/20 16:42
這個可以，這個可以，
84784988
2020 05/20 17:03
請問。我公司是種植果樹的，但是距離收入最快也要3年左右的時間，那這3年間用于種植林木的林地租賃費跟平整費是入哪個科目，入長期待攤費用嗎？那這3年間要借什么科目貸長攤中的租賃費跟平整費呢？
maize老師
2020 05/20 17:11
做長期待攤費用這個可以，你有收入的時候攤銷做借農業(yè)成本 貸長期待攤費用
84784988
2020 05/20 17:12
那林地租賃費是預付的，期間就一直不用攤嗎？
84784988
2020 05/20 17:12
不需要先入管理費用嗎
maize老師
2020 05/20 17:19
你這個籌建期這個可以有收入時候攤銷，你不做籌建期那攤銷時候做借管理費用貸長期待攤費用
84784988
2020 05/20 17:21
然后等到有收入的時候，再做到成本，之前就是攤到管理費用是這樣理解的是吧
maize老師
2020 05/20 17:32
是的，之前攤銷到管理費用就不調了，就做管理費用下面
84784988
2020 05/20 17:34
好的。謝謝
maize老師
2020 05/20 17:37
好的，我先回復別的學員了
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