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問題已解決
我去年十二月工資多計提了500，今年一月份通過以前年度損益調(diào)整科目把500調(diào)了回來，請問下匯算清繳的時候，這個500應該在哪里顯示出來啊，匯算清繳的報表要怎么填才對啊，財務報表需不需要自己改啊？
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在職工薪酬調(diào)整表里修改，賬面金額為你賬務里的薪酬金額，稅收金額為實際支付金額(比賬載金額少500)
財務報表無需修改
2020 05/23 16:48
84785041 
2020 05/23 16:49
好的，謝謝老師。
84785041
2020 05/23 16:51
麻煩再問下老師，因為我們發(fā)工資是下月發(fā)上月的，那職工薪酬調(diào)整表里的實際金額，如果按照應付職工薪酬借方填著的話，是少了一個月的。后邊的實際金額還是按照比賬載金額少500的數(shù)額填寫嗎？
謝謝老師，
博言老師 
2020 05/23 17:04
不是的，按照應付職工薪酬的本年貸方數(shù)，即會計上1-12月的薪酬數(shù)據(jù)，包括你計提的1月發(fā)放的薪酬金額，稅法是以實際支付金額做稅前扣除，即1-12月薪酬發(fā)放的數(shù)據(jù)，這個比賬載金額少500
84785041
2020 05/23 17:06
我記得我看填表說明，寫的是借方數(shù)。
應該是看差行了。
謝謝老師，糾結一下午了?。?！
博言老師
2020 05/23 17:07
這個跟企業(yè)發(fā)放工資有關系
84785041
2020 05/23 17:08
好的，那我按照老師說的填。
博言老師
2020 05/23 17:09
有的公司是本月發(fā)放，有的是次月發(fā)放，但是這個表的大邏輯就是全面為職工支付的薪酬數(shù)據(jù)，因為你們是次月發(fā)放，看這個數(shù)，應該是取貸方數(shù)
84785041
2020 05/23 17:11
明白了。第一次報這個！謝謝老師幫我解惑！！
博言老師
2020 05/23 17:13
客氣，如果解決了您的問題，煩請?zhí)峤晃逍呛迷u哦，祝您順利完成匯算清繳
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