00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問匯算清繳中的A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的第33行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金是否是填寫企業(yè)自行計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備，而A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表是填寫當(dāng)應(yīng)收賬款確定收不回，產(chǎn)生實(shí)際壞賬損失時(shí)填寫的呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，您實(shí)際是由于什么原因產(chǎn)生的壞賬，假如有相關(guān)證明材料的是可以所得稅稅前扣除的，
2020 05/24 11:15
84785003 
2020 05/24 11:32
根據(jù)賬齡計(jì)提的，沒有實(shí)際發(fā)生
老師，請(qǐng)問兩張表的含義
文老師 
2020 05/24 11:40
那這是不能所得稅稅前扣除的
84785003
2020 05/24 11:43
填在那里?
文老師
2020 05/24 20:36
資產(chǎn)損失的賬載金額填您實(shí)際計(jì)提的壞賬金額，其他的不填，讓后納稅調(diào)整
84785003
2020 05/24 21:06
沒看懂
企業(yè)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備填寫在那里？
文老師
2020 05/24 21:28
A105090的第三或第四欄，A10500會(huì)自動(dòng)生成
84785003
2020 05/24 21:40
A105090填寫的是允許稅前扣除的實(shí)際發(fā)生的壞賬的吧？企業(yè)自行根據(jù)賬齡計(jì)提的壞賬是不允許稅前扣除，是在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中做調(diào)增吧？
文老師
2020 05/24 21:45
是的，就是不能稅前扣除的，就是需要調(diào)整的，那您后面的稅收金額就是0
84785003
2020 05/24 21:53
那張表那里的稅收金額？
文老師
2020 05/24 23:24
不能稅前扣除，稅收金額就是0
閱讀 2216
描述你的問題，直接向老師提問
1357
意見反饋
