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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，1.匯算清繳里調(diào)增或調(diào)減，今年怎么做分錄？ 2.去年暫估成本，今年做匯算清繳時提供成本票比暫估少，怎么做賬呢？
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1.不做分錄，只有納稅才做交稅分錄 ，2 真實(shí)沒有發(fā)生這么多成本嗎，借 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤
2020 05/25 11:23
84784970 
2020 05/26 09:42
老師 應(yīng)付賬款的數(shù)是哪個啊？是拿回來的成本票的加稅合計(jì)嗎？不用紅沖去年的暫估嗎？
maize老師 
2020 05/26 09:52
只有你做錯賬，這個才需要調(diào)，你分錄沒有問題，只是發(fā)票到部分，還有沒有取得，沒有取得部分，不需要沖掉，只需要調(diào)表不調(diào)賬，真實(shí)1000 ，你發(fā)票做990 可以不需要沖掉，要是真實(shí)是990 你多做，就沖掉，借 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤 多的部分
84784970
2020 05/26 10:53
您好 我現(xiàn)在是真實(shí)990，我賬多做了， 做的1000 ，我今年紅沖的話，分錄怎么做??？最后報表庫存商品和成本都是負(fù)的了，體現(xiàn)在今年了，這樣可以嗎 謝謝
maize老師
2020 05/26 11:00
那差額部分做借庫存商品 -10 貸應(yīng)付賬款 -10 借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤
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