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那我繳納了6月社保費分錄是不是這樣 借：應付職工薪酬－社保費 其他應收款－個人社保 貸：銀行存款 然后我下個月（7月）可以不要申報繳納社保費，因為6月社保已經(jīng)交了

社保就是當月計提當月繳納的

下個月還得繳納的

7月份的社保不可以在8月份申報繳納嗎

你好，這個看你們當?shù)亓耍覀冞@里都是當月交當月的，上海是當月交上月的

社保計提可以跟工資計提分開做嗎，當月社保月中已經(jīng)申報繳納了，當月工資一般在月末計提。我計提社保的時候可以跟繳納社保時一起做憑證嗎

可以，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師您好。請教。我五月份工資申報個稅時以9918+5510+5510=20938申報了，實際發(fā)放工資是9000+5000+5000=19000。（因為代繳了社保費剛好是918+510+510=1938） 社保申報是按（9000+5000+5000=19000）申報的，單位承擔部分是1197，個人承擔部分是1938。 所以，我計提社保是是按哪個數(shù)計提5月社保費用（企業(yè)承擔部分） 如果是按20938就對不上我實際繳納的社保費了

你社保個人部分按照1938 企業(yè)部分按照1197 代繳的社保費為什么是個人部分，企業(yè)部分全部減免了嗎？醫(yī)療不交？

不是的，社保企業(yè)和個人共計3135，其中個人承擔10.2%，也就是1938，企業(yè)承擔另一部分1197，社保繳費基數(shù)是19000，工資個稅申報是22135，比社保繳費基數(shù)剛好高出3135（每月企業(yè)和個人部分的社保費） 我們公司打算幫員工全額出社保，不需要員工自己承擔，合計到手工資依然是19000就可以了，但是我賬面上必須個人社保和企業(yè)社保分開，所以我就把應發(fā)工資調(diào)加了社保費，最后實際他們到手工資就是22135-3135了。 我現(xiàn)在不知道我申報個稅的工資比社保繳費基數(shù)高一點會不會有什么影響？我計提社保按每個月實際需要繳納的公司承擔部分計提就可以了吧？

你好，這個的話你如果是按照基數(shù)申報的不是按照實際工資，高一點也沒什么影響，計提社保每個月按實際需要繳納計提就可以了

老師您好。這是我的工資表，您的意思是說申報個稅的時候也是按照社保繳費基數(shù)的19000嗎？如果不提高基本工資的話，我該怎么做工資才能讓到手也是19000呢？

那你得算１９０００繳納多少社保，然后加上對應的社保金額，再多加一點就可以了

嗯好的，謝謝老師。 我現(xiàn)在就是這樣做的，加上后到手剛好是19000

滿意請給五星好評，謝謝

老師您好。請教。 我五月份收到一張進項稅發(fā)票，我五月份不需要繳納增值稅，所以放在6月份才確認并且抵扣。 我五月份入賬的時候是入應交稅費－應交增值稅－待抵扣進項稅額 到了六月份抵扣時 借：應交稅費－應交增值稅－進項稅額 貸：應交稅費－應交增值稅－待抵扣進項稅額 嗎？

對，就是這樣做分錄的