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問題已解決
建筑公司，項目地個稅做的核定征收，每次在項目地預(yù)交稅金個稅按照一定比例已預(yù)交，工人的工資我們還是按照超過5000交個稅做的工資表并也是這樣入的賬，這樣處理有沒有問題？
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你好，這樣操作就可以的
2020 06/15 07:41
84784973 
2020 06/15 08:56
預(yù)交個稅是直接按照不含稅收入乘以一定比例交的，而且不是每個月預(yù)交，是幾個月預(yù)交一次，比如賬上顯示預(yù)交了3萬，但實際工人個稅可能1萬。預(yù)交的個稅和工資表上的個稅金額肯定不一致，
樸老師 
2020 06/15 08:58
你這個個稅計入工程成本就可以了
84784973
2020 06/15 09:03
是計入的工程成本，我想問我已經(jīng)預(yù)交了個稅，每個月工人工資表超出5000的是不是不應(yīng)該收他們的個稅？
樸老師
2020 06/15 09:04
要收的，預(yù)繳的是你們公司交的，不是員工
84784973
2020 06/15 09:07
我們預(yù)交的個稅和實際工資表上的個稅不一致有沒有影響呢？現(xiàn)在賬上是預(yù)交的大于實際的個稅
樸老師
2020 06/15 09:14
沒事， 你本地申報按照實際的申報就可以了
84784973
2020 06/15 09:26
你說的本地是注冊地嗎？我們注冊地申報的管理人員的是明細(xì)申報，項目地是核定征收，所以工人工資沒有明細(xì)申報直接入賬的
樸老師
2020 06/15 09:29
你要給每個員工都按照實際工資申報的
84784973
2020 06/15 09:40
核定征收不是不用明細(xì)申報嗎
樸老師
2020 06/15 09:41
員工的需要申報的哦，我這里是需要的
84784973
2020 06/15 09:49
浙江那邊是做的核定征收就不用明細(xì)申報，所以工人工資沒有明細(xì)申報
樸老師
2020 06/15 09:55
我們是需要申報的，那你這個金額與你賬上的一致就行
84784973
2020 06/15 10:04
你的意思是工資表上的金額和賬上的金額一致就可以是嗎？
樸老師
2020 06/15 10:12
對的，一致就可以的
84784973
2020 06/15 10:15
因為預(yù)交的個稅沒用完所以有余額，如果這個項目完了還沒用完這部分余額怎么辦？
樸老師
2020 06/15 10:24
沒用完的也不退，計入工程成本
84784973
2020 06/15 10:53
你的意思沒用完的我需要結(jié)轉(zhuǎn)到工程成本里面對嗎？借：工程施工-稅費，貸：應(yīng)交稅費-個稅
樸老師
2020 06/15 11:02
對的，就是這個意思的哦
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