00:10:00
問題已解決
公司現(xiàn)在注銷，稅務查出去年虧噸讓做進項轉出，賬上有留抵稅，可以抵減嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
有留抵稅額，也是可以抵減的。
2020 06/19 10:18
84784971 
2020 06/19 10:33
老師，那賬上有留抵可以抵扣的話，現(xiàn)在我只需要改財務報表吧？
江老師 
2020 06/19 10:36
這個是需要修改財務報表，就是補做賬務處理后，修改注銷前的財務報表，再到稅務
84784971
2020 06/19 10:48
就是說得從發(fā)生這個業(yè)務的那月的財務報表到上月的都得改了是吧？
江老師
2020 06/19 10:52
不存在修改。因為本年利潤及利潤分配科目的數(shù)據(jù)，全部是在資產負債表”未分配利潤“中列示的。
84784971
2020 06/19 10:57
借：庫存商品665.94
貸：應交稅費進項稅額轉出665.94
借：主營業(yè)務成本665.94
貸：庫存商品：665.94
借：本年利潤665.94
貸：主營業(yè)務成本665.94
老師幫忙看一下我這個虧噸進項稅轉出的分錄寫的對嗎？
江老師
2020 06/19 10:59
一、進項稅額轉出的分錄是：
借：庫存商品665.94
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）665.94
二、借：主營業(yè)務成本665.94
貸：庫存商品：665.94
三、借：本年利潤665.94
貸：主營業(yè)務成本665.94
四、借：利潤分配——未分配利潤665.94
貸：本年利潤665.94
閱讀 807
描述你的問題，直接向老師提問
269
意見反饋
