問題已解決
老師,我們2021年賬上留了很多留底稅額,現(xiàn)在2023年了,公司要注銷,現(xiàn)在稅務(wù)那邊意思是我們2021年末賬上有很多留抵稅額,這個稅額有抵扣時間限制嗎,我們2022年陸續(xù)可以抵扣了吧,現(xiàn)在賬上是沒有留抵稅額的
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你好,這個抵扣沒有時間限制的。
2023 04/25 14:25
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2023 04/25 14:43
現(xiàn)在要注銷公司,稅務(wù)人員說我們報表申報邏輯不對,有留底稅額,是因為賬務(wù)虧損問題嗎,還是說我們收入沒有申報,銷項稅少,導(dǎo)致成本票比較多,有留抵稅額
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郭老師 
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2023 04/25 14:46
那你看一下你之前繳納的稅負高嗎?一種情況是交納的稅款多有留底,然后沒有存貨,還有一種情況就是隱瞞收入,或者是你多結(jié)轉(zhuǎn)的成本。
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2023 04/25 14:55
就是我們收進來的錢一部分是預(yù)收款,后期可能會退款,所以在往來款上面,沒有確認收入,到了2022年初確認了收入,這種情況嚴(yán)重嗎,還有就是我們一些成本也沒有發(fā)票
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郭老師 
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2023 04/25 15:00
好,那你看一下你納稅義務(wù)發(fā)生的時間是幾月份。
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郭老師 
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2023 04/25 15:00
把貨物給對方了,即使沒有開發(fā)票,也應(yīng)該申報增值稅。
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2023 04/25 15:01
我們是直播行業(yè),簽的年度框架協(xié)議,給對方提供服務(wù),年底的時候服務(wù)還沒有完成,這種不屬于隱瞞收入吧
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2023 04/25 15:02
就像預(yù)收房租一樣,不能全部確認收入吧
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2023 04/25 15:04
你給對方提供了多少服務(wù),確認多少收入就可以的。
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2023 04/25 15:08
比如我們2021年收10萬,2022年退9萬多,那2021年底我可以先掛往來款嗎,等2022年退完款再確認收入,因為2021年底也不確定能退多少,確認實收多少
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郭老師 
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2023 04/25 15:11
可以的,可以這么做。
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2023 04/25 15:15
嗯嗯,好的,謝謝老師
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2023 04/25 15:19
不用客氣,工作愉快。
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