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實(shí)務(wù)
問題已解決
支付的5月份的廣告費(fèi)，但是還沒收到發(fā)票，5月應(yīng)該怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票
借：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)
貸：預(yù)付賬款
2020 06/25 10:04
84784987 
2020 06/25 10:45
繳納2019年企業(yè)所得稅匯算清繳費(fèi)用，怎么做分錄？
小菲老師 
2020 06/25 10:47
同學(xué)，你好
借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸 銀行存款
84784987
2020 06/25 11:13
要調(diào)整未分配利潤嗎
小菲老師
2020 06/25 11:16
同學(xué)，你好
借利潤分配
貸以前年度損益調(diào)整
84784987
2020 06/25 11:20
我們是5月份扣的這筆錢，老師你說的這兩筆分錄坐在同一筆分錄就行了吧，然后所有單據(jù)做完賬后就正常跟其他月份一樣結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了是嗎，還是說這兩筆分錄要在5月結(jié)轉(zhuǎn)損益后在來做？
小菲老師
2020 06/25 12:03
同學(xué)，你好
你可以把這兩筆做在同一個分錄中，這個不影響損益結(jié)轉(zhuǎn)
84784987
2020 06/25 13:20
5月購買固定資產(chǎn)電腦，對方5月開出專票，但是我們6月才收到發(fā)票，這個要怎么做賬
小菲老師
2020 06/25 13:41
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票
借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：預(yù)付賬款
84784987
2020 06/25 15:21
比如5月銷項(xiàng)稅100元，但是我們有退伍軍人稅收優(yōu)惠，優(yōu)惠了5元，實(shí)際只繳納了95的銷項(xiàng)稅，可是發(fā)票有100的銷項(xiàng)稅，5月要怎么做賬
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