問(wèn)題已解決

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下 我之前未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是做到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目借方，假如我待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是500元待抵，我本月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額400元，本月銷項(xiàng)稅額300元，這個(gè)分錄要怎么做呢？

84784982| 提問(wèn)時(shí)間：2020 07/15 13:06
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
maize老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
不是輔導(dǎo)期納稅人不是之前轉(zhuǎn)回小規(guī)模納稅人不用待抵扣，借，銷項(xiàng)稅額 300 轉(zhuǎn)出未交增值稅100貸進(jìn)項(xiàng)稅 400
2020 07/15 13:08
84784982
2020 07/15 13:15
對(duì)不起老師我說(shuō)錯(cuò)了，是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，我們是一般納稅人，分錄是不是 借：進(jìn)項(xiàng)稅額 400 貸：銷項(xiàng)稅額300 轉(zhuǎn)出多交增值稅 100 借: 轉(zhuǎn)出多交增值稅 100 貸:未交增值稅100 這樣的話，我的認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目沒(méi)有減去本月已認(rèn)證的400？
maize老師
2020 07/15 13:18
，你認(rèn)證做借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是，借，銷項(xiàng)稅額 300 轉(zhuǎn)出未交增值稅100貸進(jìn)項(xiàng)稅 400
84784982
2020 07/15 13:22
老師，明白了，那我這個(gè)分錄是對(duì)的吧 借：進(jìn)項(xiàng)稅額 400 貸: 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 400 借：銷項(xiàng)稅額300 轉(zhuǎn)出多交增值稅 100 貸: 進(jìn)項(xiàng)稅額400 借: 轉(zhuǎn)出多交增值稅 100 貸:未交增值稅100
84784982
2020 07/15 13:26
借：進(jìn)項(xiàng)稅額 400 貸: 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 400 借：銷項(xiàng)稅額300 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸: 進(jìn)項(xiàng)稅額400 借: 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸:未交增值稅100 修改了一下
maize老師
2020 07/15 13:32
借: 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸:未交增值稅100 不做這個(gè)， 借：進(jìn)項(xiàng)稅額 400 貸: 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 400 借：銷項(xiàng)稅額300 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸: 進(jìn)項(xiàng)稅額400 做到這個(gè)就截止了，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方再做下面的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~