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請問跨年的進項稅額被稅局要轉(zhuǎn)出，已補交，分錄如何做？
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你好 借以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借 利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
2020 07/15 15:27
84785007 
2020 07/15 15:29
不用沖成本和費用嗎。是購進原材料的發(fā)票不可以用。
答疑蘇老師 
2020 07/15 15:30
你好 因為什么原因不可以用？
84785007
2020 07/15 15:32
對方開出的材料發(fā)票實際庫存沒有，不能使用，要我們轉(zhuǎn)出，我們轉(zhuǎn)了也補交了稅
答疑蘇老師
2020 07/15 15:35
你好 那就把成本費用沖出來。
84785007
2020 07/15 15:36
那是原路沖？
84785007
2020 07/15 15:36
不通過以前年度損益調(diào)整這個科目了？
答疑蘇老師
2020 07/15 15:43
你好 損益類科目需要通過以前年度損益調(diào)整來代替的。
84785007
2020 07/15 15:46
那就不通過原材料科目及成本科目原路沖，而是通過以前年度損益調(diào)整這個科目來處理了。
答疑蘇老師
2020 07/15 15:57
你好 是的 是這樣的。
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