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問題已解決
請問，我公司是研發(fā)公司，平時計提一些工資，部分的工資也會計提到研發(fā)費用科目，請問，工會經(jīng)費可以計提到研發(fā)費用嗎？
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你好，
工會經(jīng)費計入管理費用
2020 10/21 10:23
84784955 
2020 10/21 10:39
那，之前部分的工會經(jīng)費已經(jīng)計提到研發(fā)支出-費用化支出-工會經(jīng)費，怎么結(jié)轉(zhuǎn)回來哈？主要是，每個月凡是已經(jīng)計提研發(fā)費用的，月末都結(jié)轉(zhuǎn)到管理費
玲老師 
2020 10/21 10:41
你好，
可以做更正的分錄
借管理費用
貸研發(fā)支出，
84784955
2020 10/21 10:53
但是，每個月的月末時，我都把研發(fā)費結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用科目了哈，這樣還需要再次更正嗎？月末處理如圖片
玲老師
2020 10/21 10:54
您好
，以前的不用改，現(xiàn)在做更正分錄就可以，就是上面發(fā)給您那個，
84784955
2020 10/21 10:59
那，18年開始就已經(jīng)開始這么計提了，有必要更正18年的賬嗎？還是只需要更正20年的就行了？
玲老師
2020 10/21 11:02
你好，
正常來說有錯誤的應(yīng)該更正，
84784955
2020 10/21 11:03
那老師就做你剛才說那個分錄就行了？無需結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整吧？
玲老師
2020 10/21 11:04
你好，
如果金額不大的，您直接做上面那個分錄就可以，
84784955
2020 10/21 11:07
謝謝老師詳細的講解
玲老師
2020 10/21 11:07
你好，
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決，請對老師的回復給予評價，
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