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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,麻煩問(wèn)下,2018年員工加班產(chǎn)生餐費(fèi)計(jì)入接待費(fèi)是不是不對(duì)?現(xiàn)在需要怎么調(diào)整?
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你好,,2018年員工加班產(chǎn)生餐費(fèi)計(jì)入招待費(fèi)是不對(duì)的,現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借:以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—福利費(fèi),貸:以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—招待費(fèi)
2020 11/25 21:27
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2020 11/25 21:46
調(diào)整的時(shí)候不需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)了嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/25 21:47
你好,調(diào)整福利費(fèi)的時(shí)候,需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)核算的。
借:以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—福利費(fèi),貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借:應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi),貸:以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—招待費(fèi)
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2020 11/25 21:53
好的,謝謝,差點(diǎn)不完整
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/25 21:54
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安?
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2020 11/25 22:00
差點(diǎn)忘了,老師,我們的金額不大,幾百塊,都是損益類科目,需不需要調(diào)整?如果可以不調(diào)整的話,在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里哪條可以支撐?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 11/25 22:01
你好,明細(xì)科目有錯(cuò)誤就需要調(diào)整的,不能因?yàn)榻痤~不大就不做調(diào)整的。
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