問題已解決

老師好！我們公司是搞房地產(chǎn)開發(fā)，公司之前一直沒有做賬，我是今年9月接手，請問一下公司2014-2019年的房租、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)在2019年和2020年才繳，這些費(fèi)用計(jì)入什么科目？怎么來編分錄？

84784952| 提問時間：2020 12/06 20:52
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
林夕老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計(jì)師,稅務(wù)師
你好: 原來的賬要補(bǔ)的。 2020年的計(jì)入管理費(fèi)用-水電費(fèi) 2019年及以前的只能先補(bǔ)賬。賬是連貫的。只能從前往后處理。
2020 12/06 20:54
84784952
2020 12/06 21:01
請問2019年及以前的房租、水電及物業(yè)計(jì)入什么科目？怎么來寫分錄？
林夕老師
2020 12/06 21:07
你好:如果你要補(bǔ)之前的賬， 計(jì)入2019年賬的管理費(fèi)用-水電費(fèi) 借:管理費(fèi)用-水電費(fèi) 貸:其他應(yīng)付款 在實(shí)際支付時， 借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款
84784952
2020 12/06 22:15
2014至2019年的房租費(fèi)都是在2019年和2020年來繳的，請問計(jì)入什么科目？怎么寫分錄？要分?jǐn)倖幔?/div>
林夕老師
2020 12/06 22:17
你好： 你這里的主要問題不是租金，是你原來沒賬。 如果2014年等，沒有計(jì)提，直接計(jì)入當(dāng)期。不分?jǐn)?。（分錄上面已?jīng)寫了）
84784952
2020 12/06 22:22
這些都是跨年度的，而且公司一直納的零申報(bào)，如果把這些全部補(bǔ)做計(jì)入當(dāng)期可以嗎？到時候把報(bào)表申報(bào)提交，稅務(wù)會不會罰款？
林夕老師
2020 12/06 22:25
你好： 沒有賬才是最麻煩的。（盡快補(bǔ)賬。） 零申報(bào)風(fēng)險也很高。 報(bào)表只要是正常報(bào)表（有賬，比較正規(guī)。不用擔(dān)心） 前兩個才是你們現(xiàn)在急需解決的。
84784952
2020 12/06 22:36
而且還有老板支付的招待費(fèi)、差旅費(fèi)這些費(fèi)用（2018-2019年）計(jì)入什么科目？也計(jì)入當(dāng)期嗎？而且金額大（100萬），還有應(yīng)付工資這些都是老板墊付的，貸方是其他應(yīng)付款嗎？其他應(yīng)付款金額太大，是不是也會引起稅務(wù)注意？還有無從下手
林夕老師
2020 12/06 22:58
你好： 這種稅務(wù)查到會比較嚴(yán)重。老師上面列了。 咱們盡快建賬。 以前單據(jù)收集齊全。 老板墊付的，先計(jì)入其他應(yīng)付款。核算清楚老板墊了多少錢，然后給他調(diào)整到實(shí)收資本（作為他實(shí)際出資額）
84784952
2020 12/06 23:09
老板墊付的款項(xiàng)有1000多萬元，他說核算他墊付的金額有多少，他要公司返還給他，請問一下由公司賬戶怎么轉(zhuǎn)到個人賬戶去，怎么來做賬？如果像老師說的將墊付的調(diào)整到實(shí)收資本，請問怎么寫調(diào)整分錄？
林夕老師
2020 12/06 23:14
你好： 調(diào)賬分錄 借：其他應(yīng)付款 貸：實(shí)收資本 分錄很容易，但是先把老板具體墊多少錢具體核算清楚。
84784952
2020 12/06 23:25
現(xiàn)在公司籌資籌建期，因?yàn)槔习逭f過要將墊付的款項(xiàng)核算清后減掉公司預(yù)收拆遷戶的優(yōu)惠價格上的房款，剩余的他要拿回去，因?yàn)檫@是他個人向別人借款給公司墊付的款項(xiàng)，請問一下這怎么做分錄？我一直很猶豫
林夕老師
2020 12/06 23:29
你好： 第一步還是核算清楚舊賬，剩下的都比較好辦。 老師這邊建議咱們核算清楚原來到底墊付了多少。 老板要收回都很好處理。 舊賬老師這邊幫不上幫，需要你收集核對。 答疑老師們隨時都可以給你解決收回的處理。主要不知道金額（前提是知道老板墊付金額）
84784952
2020 12/07 09:43
墊付是指老板個人墊付的嗎？老板的個人賬有點(diǎn)亂，他向私人借的款項(xiàng)也拿來，而且我一直猶豫的一件事就是公司有些款項(xiàng)是拆遷戶優(yōu)惠房款的款項(xiàng)，老板可能是將這些款項(xiàng)轉(zhuǎn)到個人賬戶去支付，現(xiàn)在我接手后要把這些墊付的核算清，再沖減今年已用掉拆遷戶優(yōu)惠房款的款項(xiàng)，這怎么處理？違不違法？
林夕老師
2020 12/07 09:50
你好： 老板使用多少，還給企業(yè)多少，老板使用企業(yè)的任何資金都屬于借款。核算清楚。無論是拆遷戶優(yōu)惠房款，還是什么。都需要從企業(yè)角度核算，老板占用的，先計(jì)算出來總金額。
林夕老師
2020 12/07 09:52
你好： 這不是違不違法的問題，直接就是見不得光的問題。別人不知道而已，知道了財(cái)務(wù)和老板都有問題。
84784952
2020 12/07 10:20
那這個還要不要做，我實(shí)在是力不從心了，不知道怎么來處理？
林夕老師
2020 12/07 10:30
你好： 這種是財(cái)會人員一般規(guī)避的工作。主要風(fēng)險比較大，財(cái)務(wù)不規(guī)范。工作量也比較大。
84784952
2020 12/07 10:51
意思是不要做，是嗎？老師
林夕老師
2020 12/07 11:12
你好： 如果是我，我不會做。具體也要看你自己。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~