00:10:00
問題已解決
這道題不會(huì)。請(qǐng)問我這樣處理哪里有問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好,這個(gè)是只要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄,把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到成本科目中去.增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額已認(rèn)證了,進(jìn)項(xiàng)稅是經(jīng)過稅局認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅,是不用轉(zhuǎn)到未交增值稅借方的.未交增值稅借方是你多交增值稅的金額才放那里
2020 12/21 14:49
84784949 
2020 12/21 17:03
可以直接寫分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出204.94 應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi)162047.36 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅162288.3呢？
張壹老師 
2020 12/21 17:06
你好,只要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄:
借:管理費(fèi)用/原材料? 按轉(zhuǎn)出對(duì)應(yīng)的成本入
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣金額=162288.3-204.94=162047.36這個(gè)是報(bào)稅的時(shí)候可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅.不用做分錄的,也不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目.
未交增值稅借方是指你當(dāng)然已繳納的增值稅,貸方就是當(dāng)期應(yīng)交而未交的增值稅,和進(jìn)項(xiàng)稅是沒有關(guān)系的.
84784949
2020 12/21 17:14
可以理解為進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣的部分不做分錄。只需要做兩步，一步進(jìn)項(xiàng)入成本，第二步，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出204.94，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi)204.94.對(duì)吧，老師
張壹老師
2020 12/21 17:22
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出入成本分錄：
借:管理費(fèi)用/原材料 204.94
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出204.94
閱讀 92
描述你的問題，直接向老師提問
341
意見反饋
