问题已解决
老師,建筑企業(yè)確認收入按照完工百分比方法確認,但是開具發(fā)票的時候開的發(fā)票是收了多少錢開的多少發(fā)票,那么在報企業(yè)所得稅與增值稅分別按照那個數(shù)據(jù)來報呢?
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同學你好
所得稅根據(jù)完工百分比
增值稅根據(jù)合同約定的收款時間
2021 01/05 22:25
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2021 01/05 22:29
那這樣所申報的增值稅與企業(yè)所得稅收入就會產(chǎn)生差異了,這樣就會有滯納金???
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/05 22:31
增值稅和所得稅的差異是正常的
不會導致滯納金的
法規(guī)的規(guī)定本身不一樣
允許有差異的
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2021 01/05 22:35
那如果企業(yè)所得稅不按照完工百分比發(fā)確認,就按照收了多少錢確認多少收入,來繳納企業(yè)所得稅與增值稅可以嗎?
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/05 22:40
企業(yè)所得稅勉強可以
增值稅當然可以
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