问题已解决
我們現(xiàn)在2021年1月交了去年2020年4個季度的企業(yè)所得稅28000,后面第四季度的企業(yè)所得稅我計提了16000,應交稅費里企業(yè)所得稅應該是28000才對,可是應交稅費里企業(yè)所得稅怎么只有1萬多,還有1萬多怎么沒有?,那么我可是應交稅費里這次1月怎么寫分錄?所得稅里有28000那么應交稅費里只有1萬多
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您好??梢园褢欢愘M—企業(yè)所得稅導出來看一下,具體是哪里出了問題。
謝謝!
2021 01/26 20:32
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2021 01/26 20:40
報表利潤表里所得稅28000,資產(chǎn)負債表應交稅費/企業(yè)所得稅16000,去年2020年一年的企業(yè)所得稅暫緩2021年交,2021年1月扣款28000可是我寫分錄,借:應交稅費/企業(yè)所得稅是多少?貸:銀行存款28000
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2021 01/26 20:41
去年的帳都已經(jīng)結了,現(xiàn)在2021年了
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2021 01/26 20:41
您好,您實際扣了多少企業(yè)所得稅就寫多少的分錄
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2021 01/26 20:44
是的,那我應交稅費寫多少?余額只有16000我交了28000不平啊
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思頓喬老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/26 20:47
您好,您看一下帳,應交稅費不僅僅有企業(yè)所得稅還有其他稅費
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2021 01/26 20:50
其他的,也沒了,我是后1個月來的。我提提了,前面是其他會計做的我看沒有了剩下的都是增值稅對上余額的啊
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2021 01/26 20:52
您好,最好是看一下明細賬。假如對不上的話就需要補計提了
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2021 01/26 20:53
補提更不對了,補提就更多了
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2021 01/26 21:01
您付了28000元,那么就是
借:應交稅費—企業(yè)所得稅28000
貸:銀行存款
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2021 01/26 21:01
您的資產(chǎn)負債表里面只有16000元,那么意味著您多交了稅或者少計提了,也就是說需要補計提。
謝謝!
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2021 01/26 21:07
補提的話,借所得稅12000本來所得稅就28000對的我現(xiàn)在在補提不就是4萬了???我實際交了28000資產(chǎn)負債表里的應交稅費是計提出來的還沒交啊
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思頓喬老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/26 21:16
您好。
借:所得稅 16000
貸:應交稅費-應交所得稅16000
2、上繳時:
借:應交稅費-應交所得稅28000
貸:銀行存款 28000
所以補計提12000元
借:所得稅 12000
貸:應交稅費-應交所得稅12000
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