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老師工資和社保；計提與發(fā)放分錄怎么寫，個人和企業(yè)科目需要和括號注明嗎
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同學(xué)你好
公司社保，
借：管理費用等?
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，
借：管理費用等?
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資?
發(fā)放工資，
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸：其他應(yīng)付款 ——社保（個人）
貸：其他應(yīng)付款 ——公積金（個人）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）?
借：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）?
借：其他應(yīng)付款 ——社保（個人）
借：其他應(yīng)付款 ——公積金（個人）?
貸：銀行存款
2021 03/31 11:30
84785034 
2021 03/31 11:33
看不明白，當(dāng)月計提什么，和下月發(fā)放分錄能注明一下嗎
立紅老師 
2021 03/31 11:35
同學(xué)你好，上面是有分開寫，
計提公司社保，
借：管理費用等?
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
84785034
2021 03/31 11:41
老師，科目要和您寫的一樣，社保（公司）社保（個人）這樣新增科目嗎
立紅老師
2021 03/31 11:42
同學(xué)你好，是可以的；明細(xì)科目企業(yè)可以根據(jù)自已的需要設(shè)置，沒有固定模式的呢；
84785034
2021 03/31 11:44
老師借方管理費用二級科目寫社保和工傷嗎？
立紅老師
2021 03/31 11:46
同學(xué)你好，不需要的，
84785034
2021 03/31 11:50
老師，3月份社保已繳費，
借：管理費用-社保（企業(yè)）
管理費用-工傷（企業(yè)）
其他應(yīng)收款社保（個人）
其他應(yīng)收款工傷（個人）
直接這樣做行嗎？
下個月發(fā)放工資時在扣掉個人部分
立紅老師
2021 03/31 11:51
同學(xué)你好，是可以的；
84785034
2021 03/31 11:51
工傷公司全部負(fù)擔(dān)，其他應(yīng)收工傷個人是不是請去掉就可以了
立紅老師
2021 03/31 11:59
同學(xué)你好，工傷公司全部負(fù)擔(dān)，其他應(yīng)收工傷個人是不是請去掉就可以了——對的；
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