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問(wèn)題已解決
老師這個(gè)怎么用待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額
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您好。“待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目，核算一般納稅人銷(xiāo)售貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，已確認(rèn)相關(guān)收入(或利得)但尚未發(fā)生增值稅納稅義務(wù)而需于以后期間確認(rèn)為銷(xiāo)項(xiàng)稅額的增值稅額。
科目設(shè)置目的：主要核算滿足會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入條件但不滿足增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的情況。
2021 04/03 09:48
84784975 
2021 04/03 09:49
老師 房地產(chǎn)現(xiàn)在只有進(jìn)項(xiàng) 沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng) 怎么算稅
小林老師 
2021 04/03 09:53
您好，不需要計(jì)算，留抵進(jìn)項(xiàng)稅。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
84784975
2021 04/03 09:53
后期銷(xiāo)售房子在抵扣？
小林老師
2021 04/03 09:54
您好，是的，您的理解非常正確
84784975
2021 04/03 09:55
老師 我們是借了別人家的資質(zhì)蓋樓 稅票都是開(kāi)給人家的 我們?cè)趺春蛯?duì)方公司算稅呢
小林老師
2021 04/03 09:58
您好，這個(gè)就是雙方協(xié)商，沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。就是如何分利潤(rùn)
84784975
2021 04/03 10:01
老師 房地產(chǎn) 水泥 鋼材這些開(kāi)普票還是專票
小林老師
2021 04/03 10:08
您好，收發(fā)票方是一般納稅人，就讓對(duì)方開(kāi)專用發(fā)票
84784975
2021 04/03 10:10
小規(guī)模納稅人月銷(xiāo)售額不超10萬(wàn) 季度不超30萬(wàn) 免稅。
84784975
2021 04/03 10:10
一般納稅人年銷(xiāo)售額不能超過(guò)多少？
小林老師
2021 04/03 10:20
您好，一般納稅人沒(méi)有開(kāi)票金額限值，
84784975
2021 04/03 10:20
小規(guī)模納稅人月銷(xiāo)售額不超10萬(wàn) 季度不超30萬(wàn) 免稅是嗎
小林老師
2021 04/03 10:27
您好，是針對(duì)普通發(fā)票部分增值稅免，但專用發(fā)票不免稅卻占上述額度
84784975
2021 04/03 10:28
老師沒(méi)明白
84784975
2021 04/03 10:29
老師明白了 那專票部分在交稅？
小林老師
2021 04/03 10:33
您好，是的，您的理解非常正確
84784975
2021 04/03 10:34
老師小規(guī)模也可以開(kāi)專票是嗎？ 月底的時(shí)候普票專票分開(kāi)核算稅？
小林老師
2021 04/03 10:39
您好，是的，可以開(kāi)專用發(fā)票。不需要分別，但計(jì)算免稅金額是需要區(qū)分
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