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問(wèn)題已解決
4月付了第一筆工程款，5月份付了第二款工程，暫時(shí)沒(méi)收到發(fā)票，想在5月份結(jié)轉(zhuǎn)成本。帳務(wù)怎么做
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需要及時(shí)催收發(fā)票列支成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是:
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工
2021 06/23 11:40
84784998 
2021 06/23 11:44
就是沒(méi)有及時(shí)收到發(fā)票呢，
江老師 
2021 06/23 11:47
一、暫估工程施工，分錄是：
借：原材料（或工程物資）
貸：應(yīng)付賬款
二、同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)工程領(lǐng)用的材料
借：工程施工——合同成本——直接材料
貸：原材料（或工程物資）
84784998
2021 06/23 11:52
6月份收到發(fā)票，是紅字沖回暫估款，
84784998
2021 06/23 11:52
老師，分錄怎么做
84784998
2021 06/23 11:55
是紅字沖回5月份暫估二筆同樣分錄嗎分錄，再做
84784998
2021 06/23 11:56
打錯(cuò)了，是紅字沖回5月份暫估二筆分錄，再做同樣分錄嗎
江老師
2021 06/23 14:28
6月份收到發(fā)票，沖銷(xiāo)5月的暫估分錄，再重新按發(fā)票的金額入賬。
84784998
2021 06/23 14:37
好的，謝謝！
江老師
2021 06/23 14:38
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
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