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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我有加計(jì)抵減為啥沒顯示在報(bào)表里，留抵還是進(jìn)減銷？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好這個(gè)需要交稅 ，才會(huì)顯示，主表減少，
2.適用加計(jì)抵減政策的納稅人，如何在增值稅納稅申報(bào)表的主表上體現(xiàn)加計(jì)抵減額？
答：為落實(shí)加計(jì)抵減政策，一般納稅人加計(jì)抵減額體現(xiàn)在增值稅申報(bào)表主表第19欄“應(yīng)納稅額”。對(duì)適用加計(jì)抵減政策的納稅人，增值稅申報(bào)表主表第19欄“應(yīng)納稅額”欄按以下公式填寫。
本欄“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”＝第11欄“銷項(xiàng)稅額”“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-“實(shí)際抵減額”
本欄“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”＝第11欄“銷項(xiàng)稅額”“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-“實(shí)際抵減額”
“實(shí)際抵減額”是指按照規(guī)定可從本期適用一般計(jì)稅方法計(jì)算的應(yīng)納稅額中抵減的加計(jì)抵減額，分別對(duì)應(yīng)《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》第6行“一般項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算”、第7行“即征即退項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算”的“本期實(shí)際抵減額”列。
2021 07/06 14:02
84785036 
2021 07/06 14:03
就是我下個(gè)月交稅，才能看到他給我減了，我這個(gè)月沒交稅就看不見是不？那加計(jì)抵減能不能累計(jì)
maize老師 
2021 07/06 14:11
可以額，這個(gè)是可以累計(jì)，你需要交稅 現(xiàn)在主表應(yīng)補(bǔ)退稅額是不是正數(shù)，是這個(gè)就可以抵減，會(huì)自動(dòng)生成，這個(gè)主表增值稅申報(bào)表主表第19欄“應(yīng)納稅額” 會(huì)減掉這個(gè)加計(jì)抵減之后這個(gè)去出來，
84785036
2021 07/06 15:01
老師，我不用交稅，我這個(gè)月有留抵
84785036
2021 07/06 15:01
老師，能看到我的圖片嗎
maize老師
2021 07/06 15:06
那這個(gè)附表4 這個(gè)實(shí)際抵減額不需要填寫，你 本期發(fā)生額還是按月根據(jù)附表2 這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額去填寫就可以
84785036
2021 07/06 22:18
可是我申報(bào)了，怎么辦？還需要?jiǎng)h除嗎？附表四為什么不填寫
maize老師
2021 07/06 22:21
你咋填寫附表4實(shí)際抵減額填寫么？沒有不要緊
84785036
2021 07/06 22:30
附表四是進(jìn)項(xiàng)的百分之10~但是主表沒顯示
maize老師
2021 07/07 05:54
你因?yàn)椴恍枰欢?，所以這個(gè)附表4 有，主表沒有不影響，附表4 本期實(shí)際抵減是不是為0 這個(gè)是不是生成到期末數(shù)下面去了是不是
84785036
2021 07/07 10:18
老師，我附表4實(shí)際為0
maize老師
2021 07/07 10:26
那不影響，這個(gè)，不影響你幾時(shí)交再填寫實(shí)際抵減就可以
84785036
2021 07/07 10:28
不讓填寫實(shí)際
maize老師
2021 07/07 10:32
你這個(gè)不需要交稅，所以不讓填寫，你交稅再去填寫可以
84785036
2021 07/07 10:32
明白，下個(gè)月可以填
maize老師
2021 07/07 10:38
是的，好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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