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問(wèn)題已解決
我是你好 我想問(wèn)下，我們是一般納稅人建筑行業(yè)，每個(gè)月都有預(yù)繳稅款，預(yù)繳的時(shí)候做的是：借：應(yīng)稅-預(yù)交增值稅 貸：銀行 借：應(yīng)稅-未交增值稅 貸：應(yīng)稅-預(yù)繳增值稅，本月銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)以后要交20萬(wàn)，然后又抵了預(yù)繳的7萬(wàn)，本月實(shí)繳增值稅13萬(wàn)元，后面這部分應(yīng)該怎么做賬呢
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借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸銀行存款7萬(wàn)。
2021 08/09 11:32
84784982 
2021 08/09 11:33
您的意思是交完錢(qián)直接做付款分錄嗎
84784982
2021 08/09 11:35
為啥是7萬(wàn) 我實(shí)際這個(gè)月交了13萬(wàn)
郭老師 
2021 08/09 11:36
剛才打錯(cuò)了，應(yīng)該是13萬(wàn)，直接做繳納的分錄。
84784982
2021 08/09 12:09
我這個(gè)月不做分錄直接結(jié)轉(zhuǎn)后的科目余額表是這樣的
84784982
2021 08/09 12:11
8月做了繳稅以后 未繳增值稅借方又增加了 ，不應(yīng)該減少嗎
郭老師
2021 08/09 12:13
那你結(jié)轉(zhuǎn)的增值增值稅做了嗎？
郭老師
2021 08/09 12:13
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅做了這個(gè)嗎？
84784982
2021 08/09 12:26
這是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅之后本月結(jié)賬然后我又做了一筆繳稅分錄的余額表，我這個(gè)月是銷(xiāo)項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅之后又低減了一部分預(yù)繳之后要交十幾萬(wàn)，余額表上未交增值稅的余額跟我這個(gè)月報(bào)表四期末余額不一樣
郭老師
2021 08/09 12:30
你好
就是沒(méi)有關(guān)系
預(yù)繳準(zhǔn)則余額等于附表四的期末余額
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