免費(fèi)問答

這個(gè)差額征稅是不影響的是嗎？就按平時(shí)的銷售入賬？

你是差額納稅的嗎

是的，發(fā)票備注那里寫著的

?（1）全額確認(rèn)收入與銷項(xiàng)稅額 借：銀行存款 ? ? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) ? （2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷項(xiàng)稅額抵減” 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減) ? ? ? 貸：銀行存款 （3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) ? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅

按圖上發(fā)票為例： 開具發(fā)票： 借：應(yīng)收賬款 99000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入多少錢？？ 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）多少錢？？

貸銷項(xiàng)471.43 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是上面的不含稅金額98528.57

那（2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷項(xiàng)稅額抵減” （3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 的具體金額呢？

這個(gè)你上面沒有哈

比如成本是9萬

那就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9萬 貸銀行存款

為什么會(huì)貸銀行存款？我都沒付錢？

還有 “應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減) ” 科目呢，不懂這個(gè)啊，開業(yè)以來第一次有這個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生

那就貸應(yīng)付賬款這個(gè)科目

可是我實(shí)際應(yīng)收客戶的款項(xiàng)就是99000，貸了應(yīng)付賬款這個(gè)科目不是少了嗎

能不能正面準(zhǔn)確點(diǎn)的回答一下?。咳绻阋膊皇翘貏e清楚，可不可以轉(zhuǎn)其他老師回答？

分錄上面給你寫了，你覺得不清楚可以重新提問