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實(shí)務(wù)
问题已解决
我們給別人代開發(fā)票,找別人收了10%稅金,實(shí)際并沒有業(yè)務(wù),只是過了賬,我們還倒貼3%稅,這個(gè)10%稅金,怎么做賬?
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幫人家開票的話,你收的這個(gè)10%的稅金也要做你的收入處理。
2021 10/08 19:07
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2021 10/08 19:08
為什么呢?我們收了10%,實(shí)際開出來13%,我們實(shí)際繳納時(shí)還要倒貼3%,實(shí)際上并沒有收入呀,我想不明白
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2021 10/08 19:09
就不管你實(shí)際是什么樣子的,你開票的話是按照你開票的總金額作為收入。那你送人家10%,這個(gè)10%肯定包含在你的開票收入里面的呀。
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2021 10/09 10:44
開票的話,分錄應(yīng)該是,借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅,收入也是減掉銷項(xiàng)稅的
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2021 10/09 11:54
對(duì)的,這里處理沒問題啊
就是按整個(gè)收到的資金價(jià)稅分離
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2021 10/09 12:25
所以回到上面那個(gè)問題,您說的10%包含在開票收入里面,按照開票的總金額作為收入,想不通
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2021 10/09 12:42
沒什么想不通
10是你自行另外收的
這個(gè)10包含在了發(fā)票金額
就一起確認(rèn)收入
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2021 10/09 13:09
實(shí)際上我們并沒有這筆業(yè)務(wù),純粹幫別人代開13%票,收10%稅金,我們自己交稅時(shí)還倒貼3%
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2021 10/09 13:16
不管你實(shí)際怎么回事,你開票稅務(wù)局就認(rèn)定收入
所以你賬務(wù)處理按開票金額計(jì)入收入
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2021 10/09 13:16
對(duì)的
收入時(shí)就分離了13的稅,你繳納按13處理
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2021 10/09 13:28
內(nèi)賬,不管開票的金額,就單獨(dú)把10%計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入?
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陳詩晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/09 13:31
對(duì)的,如果內(nèi)部處理
不管發(fā)票,你實(shí)際10點(diǎn)收入
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