问题已解决
老師好,小規(guī)模納稅人季度末的應(yīng)交稅金余額一定是零嗎?
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同學(xué), 你好,不一定的,你只是計提了,還沒有交了,所以有可能還有貸方余額。
2021 10/09 17:12
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2021 10/09 17:13
老師,那出現(xiàn)負(fù)余額是什么原因
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2021 10/09 17:13
同學(xué),你好,你打開你的明細(xì),去看看哪筆開始負(fù)數(shù),找一下原因。
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2021 10/09 17:19
七月份前會計記賬做了一季度和二季度的減免稅款,還有交印花稅,這三個合計金額剛好等于負(fù)余額的數(shù)
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森林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/09 17:22
他當(dāng)時的分錄寫一下看看。
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2021 10/09 17:27
減免稅款分錄都是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸銀行存款;繳納印花稅分錄是,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅貸銀行存款
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2021 10/09 17:30
你計提增值稅,借銀行,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,發(fā)生減免,借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 貸營業(yè)外收入,你都減免了,怎么還能有銀行存款了
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2021 10/09 17:31
是營業(yè)外收入,我剛寫錯了
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2021 10/09 17:34
印花稅,借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費(fèi),然后再借應(yīng)交科稅費(fèi)? 貸銀行存款的,你把前面的分錄補(bǔ)一下余額就沒有了。
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