问题已解决
2020年預提了一筆費用,現(xiàn)在怎么沖?
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你好,做之前預提的相反分錄紅沖,損益科目通過? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
2021 10/13 11:25
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2021 10/13 11:29
我當時做的:
借:管理費用預估費 貸:其他應付款預估費 現(xiàn)在具體分錄是什么
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/13 11:31
你好,做之前預提的相反分錄紅沖,損益科目通過? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
借:其他應付款—預估費
貸:以前年度損益調(diào)整 ——管理費用——預估費
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2021 10/13 11:43
借:其他應付款—預估費
貸:以前年度損益調(diào)整 ——管理費用——預估費 這個就是完整的嗎?未分配利潤還要不要通過以前年度損益來調(diào)整?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/13 11:44
你好,完整的是
借:其他應付款—預估費
貸:以前年度損益調(diào)整 ——管理費用——預估費
借:以前年度損益調(diào)整 ——管理費用——預估費
貸:利潤分配—未分配利潤?
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2021 10/13 11:46
奧 那我做的對著呢。我以為我做錯了。這樣調(diào)過之后是不是:資產(chǎn)負債表未分配利潤期末-未分配期初≠利潤表凈利潤了?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/13 11:47
你好,有發(fā)生調(diào)整事項的情況下,報表關系是
未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計+調(diào)整的金額?
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2021 10/13 11:50
調(diào)整的金額只能從明細賬中查了嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/13 11:52
你好,是的,是這樣的
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