问题已解决

請問附件題目中預(yù)計(jì)的退貨率對遞延所得稅資產(chǎn)的影響為什么只考慮不含稅價(jià)2000，而計(jì)算應(yīng)交所得稅時(shí)為收入2000減成本1500 ？？求解

FAILED
FAILED
FAILED
84784974| 提问时间：2021 10/22 19:44
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
悠然老師01
金牌答疑老师
职称：高級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師,注冊會(huì)計(jì)師
學(xué)員你好，因?yàn)槎惙ㄉ喜豢紤]退貨預(yù)計(jì)，實(shí)際發(fā)生的時(shí)候才能減稅
2021 10/22 19:48
84784974
2021 10/22 20:22
那為什么一個(gè)是(2000-1500)*10%而另一個(gè)是2000*10%
悠然老師01
2021 10/22 20:39
一個(gè)是應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)闀?huì)計(jì)上利潤只算了90%，所以應(yīng)交稅費(fèi)要把10%的利潤加上
84784974
2021 10/22 21:01
那算遞延資產(chǎn)時(shí)為什么是2000*10%
悠然老師01
2021 10/22 21:04
這一部分收入未來稅法允許抵扣所以2000*10%
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取