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小規(guī)模轉一般納稅人之前取得的增值稅專用發(fā)票能抵扣嗎
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學員你好，小規(guī)模轉一般納稅人之前取得的增值稅專用發(fā)票不能抵扣
2021 10/29 19:06
84784961 
2021 10/29 19:11
老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，做熱力供熱業(yè)務，供熱管道改造工程，期間購買的材料撥付給下屬的控股企業(yè)，如何做賬，需要開發(fā)票嗎？
84784961
2021 10/29 19:13
經營范圍包括一般項目：合同能源管理服務；新能源技術開發(fā)、推廣、咨詢服務；熱力生產和供應；風力發(fā)電；太陽能發(fā)電；電力供應；熱力工程設計服務；承攬：管道工程（不含壓力管道）；軟件開發(fā)；工程技術咨詢服務；工程項目管理服務 。（除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營)對外投資2家公司。
悠然老師01 
2021 10/29 19:17
期間購買的材料撥付給下屬的控股企業(yè)，需要按銷售開票，你們是銷售給控股企業(yè)，還是注資形式？
84784961
2021 10/29 19:27
控股下屬企業(yè)已經成立了 ，跟總公司干差不多的業(yè)務，總公司為了省錢，集中采購的設備和材料，現(xiàn)在有一部分直接送到控股企業(yè)工地上了
悠然老師01
2021 10/29 19:28
那可以讓供應商直接開票給他們，你們墊付掛個其他應收款
84784961
2021 10/29 19:31
我們都是小規(guī)模納稅人，對方開增值稅專用發(fā)票，我們在轉成一般納稅人之前，這些票我們還能抵扣嗎
悠然老師01
2021 10/29 19:33
不可以的，剛才已經說過了
84784961
2021 10/29 19:35
購銷合同是公司統(tǒng)一簽的，如果供貨方不愿意給控股企業(yè)開的話，我們是不是就要給控股企業(yè)開銷售發(fā)票了？按我們的經營范圍，可以開嗎？
84784961
2021 10/29 19:41
老師，我們10-11月份收取的取暖費90多萬，如何記賬？可以做預收賬款，分攤到供熱的這幾個月轉收入嗎？
悠然老師01
2021 10/29 19:47
可以分月計入收入的
84784961
2021 10/29 19:48
購銷合同是公司統(tǒng)一簽的，如果供貨方不愿意給控股企業(yè)開的話，我們是不是就要給控股企業(yè)開銷售發(fā)票了？按我們的經營范圍，可以開嗎？
悠然老師01
2021 10/29 19:50
你們需要修改經營范圍，因為沒有銷售的經營范圍
84784961
2021 10/29 19:51
好的，謝謝老師！
悠然老師01
2021 10/29 19:52
可否給個五星好評？
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