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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，請(qǐng)問(wèn)以下兩種采購(gòu)的賬務(wù)處理方法是對(duì)的嗎？ 應(yīng)該怎么處理?謝謝 情況一： 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：應(yīng)付賬款 113 貸 ：庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二：月末不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：庫(kù)存商品 -100 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-13 貸 ：應(yīng)付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
就按照第一方案處理就行。
2021 11/06 08:31
84785035 
2021 11/06 08:35
現(xiàn)在我們的賬上是兩種方案的綜合體，我要如何去糾正過(guò)來(lái)呢
采購(gòu)時(shí)：
借： 庫(kù)存商品 100
應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸：應(yīng)付賬款 113
月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：應(yīng)付賬款 113
貸 ：庫(kù)存商品 100
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
收到紅字后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
家權(quán)老師 
2021 11/06 08:39
為啥要做一筆待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)呢？直接就做進(jìn)項(xiàng)，退貨直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785035
2021 11/06 08:46
系統(tǒng)自動(dòng)生成的科目，應(yīng)付勾票的時(shí)候沒(méi)改科目到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 ，我做總賬的時(shí)候就從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證項(xiàng)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅里，應(yīng)付會(huì)計(jì)收到紅字時(shí)，做紅字沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，按系統(tǒng)生成的憑證科目進(jìn)入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 這個(gè)科目里。我現(xiàn)在不知道要怎么辦，今年都是這樣做過(guò)來(lái)的，好想哭
84785035
2021 11/06 09:00
老師，我要怎么更正過(guò)來(lái)啊，請(qǐng)教我一下，謝謝
家權(quán)老師
2021 11/06 09:01
那就按前邊的程序做就是了啊，哭啥？把賬做平就是了
84785035
2021 11/06 09:02
要怎么更正過(guò)來(lái)，沖了之前憑證，重新做嗎
家權(quán)老師
2021 11/06 09:03
以前的憑證都做了，也沒(méi)錯(cuò)啊，你沖她干嘛？有強(qiáng)迫癥??？后邊，簡(jiǎn)化程序就是了
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