问题已解决
想請(qǐng)教一下關(guān)于 銷售服務(wù) 無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)有扣除項(xiàng)目的納稅人,其年應(yīng)稅銷售額按未扣除之前的銷售額計(jì)算,已經(jīng)現(xiàn)在針對(duì)小微企業(yè)的納稅人有什么關(guān)聯(lián),還有就是關(guān)于發(fā)票我上個(gè)月開(kāi)出太多,沒(méi)有進(jìn)項(xiàng),下個(gè)月我全部紅沖發(fā)票關(guān)于留底抵稅是怎么樣一個(gè)處理方式呢,已經(jīng)關(guān)于個(gè)體戶開(kāi)票量開(kāi)超500萬(wàn)會(huì)被強(qiáng)制升為一般納稅人?
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首先第一個(gè)問(wèn)題就是說(shuō)你小規(guī)模納稅人,如果說(shuō)你連續(xù)累計(jì)12個(gè)月開(kāi)的那個(gè)銷售額超過(guò)了500萬(wàn),會(huì)強(qiáng)制升為一般納稅。
2021 11/15 21:34
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陳詩(shī)晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/15 21:34
扣除的話,你要享受差額計(jì)稅才可以扣除,就比方說(shuō)你銷售購(gòu)買的那個(gè)不動(dòng)產(chǎn),你是用你的銷售價(jià)格減去之前的購(gòu)買的差額來(lái)確定銷售額。
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陳詩(shī)晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/15 21:35
如果說(shuō)你上一個(gè)月開(kāi)了很多的小小沒(méi)有進(jìn)項(xiàng),你上一個(gè)月就會(huì)交很多的增值稅,那你這一個(gè)月全部沖紅的話,你之前交的增值稅可以去退,也可以是留到以后抵扣。
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2021 11/15 21:36
那關(guān)于銷項(xiàng)發(fā)票紅沖呢
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2021 11/15 21:40
最后一個(gè)回復(fù)就是關(guān)于紅沖的問(wèn)題。
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2021 11/15 21:44
對(duì)的,就是關(guān)于銷項(xiàng)發(fā)票上個(gè)月開(kāi)出去太多,導(dǎo)致稅款過(guò)大,然后想著下個(gè)月紅沖形成留底稅款,然后等著下個(gè)月扣稅,然后其中附加稅因?yàn)槌^(guò)了10萬(wàn),那我下個(gè)月紅沖,是不是增值稅及它的滯納金都可以抵扣,但是附加稅和它的滯納金都不可以抵扣,就是留底抵扣這個(gè)問(wèn)題
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2021 11/15 21:53
這個(gè)你之前交過(guò)的稅是可以抵那個(gè)增值稅附加稅的,但是滯納金通常抵不了。
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2021 11/15 21:54
好的,謝謝老師
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2021 11/15 21:54
不客氣,祝你工作愉快。
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