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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)代表什么意思？
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你們多交的或者是預(yù)交的，或者是有留底
2021 11/17 15:17
84784966 
2021 11/17 15:17
那這樣的話，現(xiàn)在公司要注銷，請(qǐng)問(wèn)怎么沖賬還是不用管？
郭老師 
2021 11/17 15:20
需要看下什么原因的
84784966
2021 11/17 15:28
剛看了下應(yīng)該是留底的，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額借方60萬(wàn)，出口退稅貸方30萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出29萬(wàn)。
84784966
2021 11/17 15:29
現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)借方還有1萬(wàn)。是代表留底吧老師？所以現(xiàn)在注銷了，還需要將賬怎么處理下嗎？稅費(fèi)這里
郭老師
2021 11/17 15:29
這幾個(gè)科目分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
郭老師
2021 11/17 15:29
你的主表有留底嗎？如果有的話，你需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面的。
84784966
2021 11/17 15:30
分錄怎么做？
郭老師
2021 11/17 15:30
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)/出口退稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
郭老師
2021 11/17 15:31
借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
郭老師
2021 11/17 15:31
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84784966
2021 11/17 15:32
所以，最后賬轉(zhuǎn)管理費(fèi)用下了老師？
郭老師
2021 11/17 15:34
對(duì)的是的是這么做。
84784966
2021 11/17 16:38
那是不是意味著相當(dāng)于沒(méi)有抵扣，而是記在成本費(fèi)用下了？
郭老師
2021 11/17 16:40
抵扣了所得稅
沒(méi)有抵扣增值稅
84784966
2021 11/17 16:41
那這樣的話一開(kāi)始就應(yīng)該直接勾選為不抵扣勾選會(huì)更好是吧老師？不用這么轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去。
郭老師
2021 11/17 16:48
對(duì)的是的，可以這么做的。
84784966
2021 11/17 16:52
那現(xiàn)在的情況就是當(dāng)時(shí)收到了發(fā)票，并且記賬了進(jìn)項(xiàng)稅額下，但沒(méi)有勾選抵扣勾選，現(xiàn)在可否直接勾選不抵扣勾選？
郭老師
2021 11/17 16:52
你之前沒(méi)有勾選的情況下，可以選擇不抵扣勾選，如果已經(jīng)勾選了操作不了。
84784966
2021 11/17 16:54
那賬務(wù)上之前記了進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在選擇不抵扣勾選，又該怎么處理賬呢？
郭老師
2021 11/17 16:55
借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84784966
2021 11/17 16:58
直接做一筆就行了是吧老師？ 這個(gè)憑證后面要粘貼什么附件嗎？ 分錄：借管理費(fèi)用 下有具體明細(xì)嗎？ 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
郭老師
2021 11/17 16:59
什么原始憑證都不需要。
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