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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
建筑類項(xiàng)目工程的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)以及簡(jiǎn)易計(jì)稅需要按項(xiàng)目分開(kāi)核算嗎？
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你好，這個(gè)需要分開(kāi)核算的。
2021 11/28 10:29
84785003 
2021 11/28 10:32
具體怎兒分開(kāi)？
84785003
2021 11/28 10:33
我問(wèn)的是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅
小鎖老師 
2021 11/28 10:33
按照你的項(xiàng)目，比如這個(gè)項(xiàng)目是一般計(jì)稅，那就是需要找他的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)這樣，如果另外一個(gè)項(xiàng)目是簡(jiǎn)易計(jì)稅，那就只需要核算銷項(xiàng)
84785003
2021 11/28 10:39
在應(yīng)稅費(fèi)稅科目下設(shè)置項(xiàng)目嗎
小鎖老師
2021 11/28 10:40
對(duì)。應(yīng)交稅費(fèi)下有應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）和銷項(xiàng)稅額，還有應(yīng)交稅費(fèi)）簡(jiǎn)易計(jì)稅
84785003
2021 11/28 10:41
我們是小規(guī)模剛轉(zhuǎn)成一般納稅人，需要怎么科目調(diào)整
小鎖老師
2021 11/28 10:44
就是我剛才說(shuō)的全是一般納稅人的科目，你設(shè)置一般納稅人的二級(jí)科目就可以了。
84785003
2021 11/28 10:46
應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)稅額～某某項(xiàng)目，進(jìn)項(xiàng)_某項(xiàng)目，簡(jiǎn)易計(jì)稅_某項(xiàng)目。是這樣嗎？那最后逐個(gè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)入未交增值稅合并申報(bào)繳納是這樣嗎
小鎖老師
2021 11/28 10:50
對(duì)，最后要轉(zhuǎn)到未交增值稅再進(jìn)行申報(bào)。
84785003
2021 11/28 10:58
那應(yīng)交稅費(fèi)科目下還得設(shè)輔助核算嗎？那么多項(xiàng)目??？我們剛從小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人，以前也沒(méi)分，現(xiàn)在怎么處理
小鎖老師
2021 11/28 11:00
之前正在進(jìn)行的就不用了，因?yàn)槟銈冎绊?xiàng)目都是簡(jiǎn)易計(jì)稅的3%或1%的稅率，從現(xiàn)在起新的項(xiàng)目可以用一般計(jì)稅，把二級(jí)科目投添加上
84785003
2021 11/28 11:04
逐個(gè)項(xiàng)目都得添加應(yīng)交稅費(fèi)科目下嗎？設(shè)輔助核算？應(yīng)交稅費(fèi)二科目添加我知道，就不知道項(xiàng)目怎么弄進(jìn)去？是四級(jí)科目還是輔助核箅？
小鎖老師
2021 11/28 11:04
設(shè)置輔助核算，沒(méi)有四級(jí)科目，那樣不規(guī)范。
84785003
2021 11/28 12:09
預(yù)收的工程款要增值稅嗎？有的老師說(shuō)現(xiàn)在改了不用先交了？
小鎖老師
2021 11/28 12:15
看你是什么項(xiàng)目，而且是發(fā)生在外地的才需要預(yù)交。
84785003
2021 11/28 12:50
預(yù)收帳款。以前是收到款納孩義務(wù)發(fā)生，聽(tīng)哪個(gè)老師說(shuō)預(yù)收款不用先交稅了
小鎖老師
2021 11/28 14:01
在外地需要預(yù)交，本地不需要。
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