00:10:00
問題已解決
我們公司是小規(guī)模，一月份開票的時候稅率開成了3個點，八月份才紅沖了從新按一個點開，就導致一季度的增值稅和附加稅多交了，已經去稅務辦理了抵稅，三季度的時候抵了一部分增值稅和附加稅，現在增值稅和附加稅都有沒抵完的，這個怎么做賬務處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應交稅費有借方余額就可以留底以后月份。
2022 01/03 15:50
84785042 
2022 01/03 15:51
增值稅借方有余額就不需要處理是不
84785042
2022 01/03 15:52
那附加稅呢
耿老師 
2022 01/03 15:55
你好，一樣的，都是有借方的余額。
84785042
2022 01/03 16:06
附加稅借方沒有余額 當時實際交了多少就計提了多少
84785042
2022 01/03 16:07
后面紅沖了就增值稅借方有余額 附加稅是沒有的
耿老師
2022 01/03 16:09
你好。你們附加稅申報是不是已交稅金上應該有金額？
84785042
2022 01/03 16:20
申報表上附加稅的金額是負數
耿老師
2022 01/03 16:21
你好，這樣就可以了，會自動把數據帶過來的。
84785042
2022 01/03 16:22
那我賬務上要怎么處理呢
耿老師
2022 01/03 16:23
你好，賬戶上不用單獨計算，因為你想一下附加數是根據增值稅計提的，你只要增值稅有留底的話，附加稅你就不會交到。
84785042
2022 01/03 16:23
賬務上附加稅多交的這一部分就沒有提現出來，之前是交多少就計提了多少，所以多交的那部分也是計提了就交了
耿老師
2022 01/03 16:25
你好，你后期增值稅不是有留底嗎？比如說后期你需要交納100元增值稅，然后你增值稅有留底20的話，你的附加稅是不是根據80計提？
84785042
2022 01/03 16:29
所以就都不用管嘛，直到后期增值稅抵完之后，該交多少增值稅就按照交的增值稅來計提附加稅就行了
耿老師
2022 01/03 16:36
你好！是的，是這樣理解的。
84785042
2022 01/03 16:38
好的謝謝老師
耿老師
2022 01/03 17:40
不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝
閱讀 460
描述你的問題，直接向老師提問
140
意見反饋
