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你好。老師請問期末應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額與銷項稅額余額一直累計嗎，我看科目匯總表的數(shù)好大呀
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你好，需要按月結(jié)轉(zhuǎn)才是的
2022 01/10 09:17
84784954 
2022 01/10 09:18
怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊
鄒老師 
2022 01/10 09:20
你好，是銷項稅額大于進(jìn)項稅額嗎？?
84784954
2022 01/10 09:22
是的老師
鄒老師
2022 01/10 09:24
你好，銷項稅額大于進(jìn)項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
84784954
2022 01/10 09:30
老師，就是應(yīng)交稅費進(jìn)賬稅費跟銷項稅額每月月末都需要通過轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，期末進(jìn)項稅額與銷項稅費余額為0唄
84784954
2022 01/10 09:31
如果是進(jìn)賬大于銷項怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊老師
鄒老師
2022 01/10 09:34
你好，如果是進(jìn)賬大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
84784954
2022 01/10 09:37
老師，進(jìn)賬大于銷項時候，還需要做借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）呢
84784954
2022 01/10 09:38
還有一個問題，老師，你老應(yīng)交稅費期末都結(jié)轉(zhuǎn)余額為0啦，我想要看我一年一共交啦多少稅費怎么看啊
84784954
2022 01/10 09:40
我們公司沒有做銷項稅額轉(zhuǎn)進(jìn)賬稅額的這比分錄，然后通過應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）看余額，就是一年交的
鄒老師
2022 01/10 09:44
你好
進(jìn)賬大于銷項時候，不需要再做結(jié)轉(zhuǎn)
一年一共交了多少增值稅，可以通過應(yīng)交稅費—未交增值稅借方科目發(fā)生額看出?
84784954
2022 01/10 09:47
老師，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅未交增值稅每月繳納完稅余額就為0啦，做的是借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款
84784954
2022 01/10 09:47
看不出來一年一共交啦多少
鄒老師
2022 01/10 09:53
你好，看借方發(fā)生額，而不是期末余額啊?
一年一共交了多少增值稅，可以通過? 應(yīng)交稅費—未交增值稅? 借方科目發(fā)生額可以看出?
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