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實(shí)務(wù)
问题已解决
三年前已認(rèn)證發(fā)票,今年涉虛開,已進(jìn)項轉(zhuǎn)出(貨物),請問這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出可以列入成本嗎?借:主營業(yè)務(wù)成本 貨:應(yīng)交稅金一進(jìn)項轉(zhuǎn)出?
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你好 ; 你之前 的發(fā)票收到的是怎么掛科目的。我看看怎么轉(zhuǎn) ; 你計入成本費(fèi)用去可以 ;但是你還是因為發(fā)票 問題要調(diào)增 的。 而且跨年了要走以前年度損益調(diào)整科目來處理的
2022 01/10 13:49
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2022 01/10 14:02
收到發(fā)票時:借:庫存商品 ?應(yīng)交稅金一進(jìn)項稅
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2022 01/10 14:03
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金一進(jìn)項轉(zhuǎn)出?
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meizi老師 
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2022 01/10 14:08
你好;? ?嗯是的。? 這樣來結(jié)轉(zhuǎn)? ? ?借庫存商品貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出? ;? ? ? ?借利潤分配-未分配利潤貸庫存商品? ;? ? ?補(bǔ)所得稅和增值稅? ?
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2022 01/10 14:31
利潤分配在借方,那不是所得稅應(yīng)退而不是應(yīng)補(bǔ)了嗎?即轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額變成成本增加了?
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meizi老師 
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2022 01/10 14:41
你好 ;? ? 你現(xiàn)在是去轉(zhuǎn)出 增加? 成本金額 ;然后 去 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)你原來少結(jié)轉(zhuǎn)的成本 ;? ? ?
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