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老師好，我12月買的東西付了錢，客戶到1月給我開票，1月買東西，客戶2月開票，特煩人，像這樣，我12月付錢的時候該怎么做賬？
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付錢的時候
借：應付賬款
貸：銀行存款
2022 02/19 09:07
84785041 
2022 02/19 09:08
那我付的錢里面包含了稅，稅怎么做賬
84785041
2022 02/19 09:09
比如1月收到了發(fā)票，還需要處理賬務(wù)么
家權(quán)老師 
2022 02/19 09:11
借：原材料
? ? ? 應交稅費-增值稅-進項
? ? ?貸： 應付賬款
84785041
2022 02/19 09:21
老師好，我們是冷鏈物流運輸公司，買的溫控儀是放在車里監(jiān)測溫度的，所以溫控儀直接進成本，12月付錢的時候?qū)?，借主成本貸銀行存款，這樣寫對么
家權(quán)老師
2022 02/19 09:24
是的，可以那么做的哈
84785041
2022 02/19 09:26
但是問題來了,我付的錢里面包含了稅,不是要把稅單獨摳出來么,
家權(quán)老師
2022 02/19 09:28
借：成本費用啊
? ? ? 應交稅費-增值稅-進項
? ? ?貸： 銀行存款
84785041
2022 02/19 09:33
嗯嗯,那客戶1月才給我開票,我2月才交1月的稅,而我的賬上12也就記稅了,這樣的話 賬 和實際交稅 就會總有一個時間差,是這樣的吧
家權(quán)老師
2022 02/19 09:38
你收到票的時候才體現(xiàn)那筆進項稅啊
84785041
2022 02/19 09:46
你這把我說糊涂了,那不和你上面說的分錄矛盾了么.12月付錢的時候,你說按照上面的分錄做賬,那進項稅等于說12月就在賬上提現(xiàn)出來了,而1月才開票,1月的收到票還咋提現(xiàn)
84785041
2022 02/19 09:46
你說的矛盾了啊
家權(quán)老師
2022 02/19 09:47
付錢的時候
借：應付賬款
貸：銀行存款
收到票的時候
借：成本費用啊
? ? ? 應交稅費-增值稅-進項
? ? ?貸： 應付賬款
84785041
2022 02/19 09:51
那這樣的話,成本的時間又和實際不一致了,相當于我12月的成本,記到一月的時間里了,
家權(quán)老師
2022 02/19 09:54
你12月先預估一筆就是了哈
84785041
2022 02/19 10:10
那12月預估成本的話，1月要把預估的沖銷，再重新做一筆吧
84785041
2022 02/19 10:15
預估的分錄怎么寫
84785041
2022 02/19 10:30
老師，我這種小白是不是把你問煩了，你都不愿意搭理我了
家權(quán)老師
2022 02/19 11:37
付錢的時候
借：應付賬款
貸：銀行存款
預估成本
借：成本費用啊
?貸： 應付賬款-預估
收到發(fā)票先沖預估
借：成本費用 負數(shù)
?貸： 應付賬款-預估 負數(shù)
借：成本費用啊
? ? ? 應交稅費-增值稅-進項
? ? ?貸： 應付賬款
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