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公司是小規(guī)模納稅人。今年繳納去年的增值稅完整會(huì)計(jì)分錄
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你好，小規(guī)模納稅人，今年繳納去年的增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：銀行存款?? ??
2022 02/22 13:46
84785034 
2022 02/22 15:02
我們做的是內(nèi)賬，增值稅在確認(rèn)收入時(shí)需要計(jì)提，我們這邊是很少開發(fā)票的，沒有在賬上計(jì)提，上個(gè)月繳納去年10月到增值稅。按這個(gè)分錄錄進(jìn)去不平老師
84785034
2022 02/22 15:02
我們做的是內(nèi)賬，增值稅在確認(rèn)收入時(shí)需要計(jì)提，我們這邊是很少開發(fā)票的，沒有在賬上計(jì)提，上個(gè)月繳納去年10月到增值稅。按這個(gè)分錄錄進(jìn)去不平老師
鄒老師 
2022 02/22 15:03
你好
去年實(shí)現(xiàn)收入的時(shí)候，借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
今年繳納去年的增值稅的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：銀行存款
這樣?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅余額是0啊
84785034
2022 02/22 15:14
去年的已經(jīng)結(jié)賬了老師
鄒老師
2022 02/22 15:15
你好，去年的已經(jīng)結(jié)賬了，那應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅也有貸方余額，而不是0了啊?
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