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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月采購(gòu)庫(kù)存商品是不是月末都要轉(zhuǎn)到發(fā)出商品，發(fā)出商品確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，不確認(rèn)收入的暫估入庫(kù)，要不要暫估結(jié)轉(zhuǎn)，具體分錄是什么
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你好，這個(gè)產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出去了，還是在你的倉(cāng)庫(kù)？
2022 02/22 19:31
84784964 
2022 02/22 19:33
部分已經(jīng)發(fā)出去，部分在倉(cāng)庫(kù)
郭老師 
2022 02/22 19:38
已經(jīng)發(fā)出去的，你借發(fā)出商品
貸，庫(kù)存商品
沒(méi)有發(fā)出去的那一部分不用做，對(duì)方?jīng)]有確認(rèn)收貨的情況下，你可以不用做收入，沒(méi)有做收入，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784964
2022 02/22 19:40
對(duì)了，采購(gòu)的商品沒(méi)有付款，沒(méi)有開(kāi)票，但是商品賣(mài)出去了開(kāi)票給客戶(hù)了，可以確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎
郭老師
2022 02/22 19:41
可以的，可以這么做的，
完整的分錄，
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款
借銀行存款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84784964
2022 02/22 19:45
采購(gòu)貨物通過(guò)材料采購(gòu)過(guò)渡可以嗎借材料采購(gòu)，，進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款
郭老師
2022 02/22 19:46
你好，你們是加工企業(yè)的嗎？
84784964
2022 02/22 19:47
不是，商貿(mào)公司
84784964
2022 02/22 19:49
我看采購(gòu)收到發(fā)票，老會(huì)計(jì)做的，借材料采購(gòu)，進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款，付款時(shí)候：借應(yīng)付賬款貸銀行存款
月末沒(méi)有收到發(fā)票，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付暫估款，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)流程對(duì)嗎
郭老師
2022 02/22 19:50
商貿(mào)的借在途物資的
這個(gè)是沒(méi)有入庫(kù)
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