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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我比如1月份預(yù)繳的增值稅是1萬,我2月份實(shí)際開票后需要交5000,那我抵扣完預(yù)繳的,還剩余5000,2月份我需要做計(jì)提稅金的分錄嗎?1月份預(yù)繳的時候是要做計(jì)提稅金的分錄的是吧?
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?你好;? 不用的;? 你預(yù)繳做 借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅貸銀行存款 ;然后開票做 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅; 你月末做下結(jié)轉(zhuǎn)即可? ?
2022 03/01 14:02
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2022 03/01 14:37
老師,預(yù)繳:借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅1萬,貸銀行存款1萬?;如果我當(dāng)月開票產(chǎn)生的稅金小于預(yù)繳的稅金,我反正報稅的時候就抵掉,賬務(wù)上面不用做計(jì)提了是吧? 然后月底結(jié)轉(zhuǎn):借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅1萬 對嗎?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/01 14:40
?你好;? ? ? ? 是的; 就不用;月末做結(jié)轉(zhuǎn)即可? ?
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2022 03/01 14:41
如果我這個月增值稅是1萬,抵扣掉預(yù)繳的還有5000,我是不是這5000需要計(jì)提?而不是計(jì)提1萬,是這樣嗎
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/01 14:44
?你好;? ? 不用的; 你做預(yù)繳分錄。 然后開票做計(jì)提分錄。? 月末結(jié)轉(zhuǎn)即可? ?
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