问题已解决

老師好,公司原來有儲值卡充100元卡里有200元,客戶過來消費50元,我的記賬是,借:預(yù)收賬款100 貸:業(yè)務(wù)收入100 消費時:借:銀行存款25 管理費用25貸:預(yù)收賬款50 這應(yīng)該是儲值辦理到消費的記錄。但是我現(xiàn)在的問題是卡都是原先辦理的錢原來已經(jīng)收了,因為新接手帳都是從啟帳,現(xiàn)在儲值卡消費我應(yīng)該怎么記賬

84784981| 提问时间:2022 03/10 08:33
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
郭老師
金牌答疑老师
职称:初級會計師
借:預(yù)收賬款100 貸:業(yè)務(wù)收入100 你這個分錄不對,提前做了,收入充值的時候,你應(yīng)該是借預(yù)收賬款100, 銷售費用100, 貸預(yù)收賬款200 然后人家過來消費,借預(yù)收賬款50 貸,主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費。
2022 03/10 08:38
84784981
2022 03/10 08:50
老師,我剛才的表述有問題,辦理充值卡充100送100,記賬:借:銀行存款100 銷售費用100 貸:預(yù)收賬款200 當(dāng)消費時50時應(yīng)記賬 借:預(yù)收賬款25 貸:主營業(yè)務(wù)收入25元,應(yīng)該是這樣吧
郭老師
2022 03/10 08:51
你好,消費了50,為什么你做收入是25?
84784981
2022 03/10 08:52
現(xiàn)在我的問題是,卡都是原來辦下的,因為我是新接手新建賬,現(xiàn)在儲值卡來消費我應(yīng)該怎么記賬
郭老師
2022 03/10 08:55
你把人家的期初都是設(shè)置的零嗎? 那收到的這些錢哪去了哪里呀?
84784981
2022 03/10 08:58
應(yīng)該是收入50
84784981
2022 03/10 08:59
因為期初不知道是多少,我這沒有數(shù)字,所以說我現(xiàn)在不知道怎么出來這個
郭老師
2022 03/10 09:00
現(xiàn)在卡里有多少錢你知道嗎?
郭老師
2022 03/10 09:00
如果知道的話,借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。
84784981
2022 03/10 09:00
前面會計什么也沒留下,我期初設(shè)置為0,現(xiàn)在我就不知道怎么處理了
84784981
2022 03/10 09:01
不知道,因為都是顧客前期辦理的,現(xiàn)在直接來了消費
郭老師
2022 03/10 09:05
那來消費了,你賬上沒有的,做上面的調(diào)整分錄。然后確認(rèn)收入,借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費。
84784981
2022 03/10 09:06
老師能麻煩您具體寫一下嗎,怎么調(diào)整
郭老師
2022 03/10 09:09
借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。
84784981
2022 03/10 09:12
顧客來消費50元。借:利潤分配-未分配利潤 50 貸:預(yù)收賬款 50 在做一筆:借:預(yù)收賬款50 貸:主營業(yè)務(wù)收入50 是這樣嗎
郭老師
2022 03/10 09:15
你好,顧客來消費的時候,你知道卡里有多少錢嗎? 刷卡的時候是不是應(yīng)該體現(xiàn)一個余額?
84784981
2022 03/10 09:18
顧客來消費知道有多少錢,但是前臺不登余額
84784981
2022 03/10 09:19
所以沒有剩余數(shù),只有消費數(shù)
郭老師
2022 03/10 09:20
可以的,那就可以這么做的。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~