问题已解决
老師好,公司原來有儲值卡充100元卡里有200元,客戶過來消費50元,我的記賬是,借:預(yù)收賬款100 貸:業(yè)務(wù)收入100 消費時:借:銀行存款25 管理費用25貸:預(yù)收賬款50 這應(yīng)該是儲值辦理到消費的記錄。但是我現(xiàn)在的問題是卡都是原先辦理的錢原來已經(jīng)收了,因為新接手帳都是從啟帳,現(xiàn)在儲值卡消費我應(yīng)該怎么記賬
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借:預(yù)收賬款100 貸:業(yè)務(wù)收入100
你這個分錄不對,提前做了,收入充值的時候,你應(yīng)該是借預(yù)收賬款100,
銷售費用100,
貸預(yù)收賬款200
然后人家過來消費,借預(yù)收賬款50
貸,主營業(yè)務(wù)收入,
應(yīng)交稅費。
2022 03/10 08:38
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2022 03/10 08:50
老師,我剛才的表述有問題,辦理充值卡充100送100,記賬:借:銀行存款100 銷售費用100 貸:預(yù)收賬款200 當(dāng)消費時50時應(yīng)記賬 借:預(yù)收賬款25 貸:主營業(yè)務(wù)收入25元,應(yīng)該是這樣吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 08:51
你好,消費了50,為什么你做收入是25?
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2022 03/10 08:52
現(xiàn)在我的問題是,卡都是原來辦下的,因為我是新接手新建賬,現(xiàn)在儲值卡來消費我應(yīng)該怎么記賬
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 08:55
你把人家的期初都是設(shè)置的零嗎?
那收到的這些錢哪去了哪里呀?
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2022 03/10 08:58
應(yīng)該是收入50
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2022 03/10 08:59
因為期初不知道是多少,我這沒有數(shù)字,所以說我現(xiàn)在不知道怎么出來這個
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 09:00
現(xiàn)在卡里有多少錢你知道嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 09:00
如果知道的話,借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。
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2022 03/10 09:00
前面會計什么也沒留下,我期初設(shè)置為0,現(xiàn)在我就不知道怎么處理了
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2022 03/10 09:01
不知道,因為都是顧客前期辦理的,現(xiàn)在直接來了消費
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 09:05
那來消費了,你賬上沒有的,做上面的調(diào)整分錄。然后確認(rèn)收入,借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費。
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2022 03/10 09:06
老師能麻煩您具體寫一下嗎,怎么調(diào)整
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 09:09
借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。
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2022 03/10 09:12
顧客來消費50元。借:利潤分配-未分配利潤 50 貸:預(yù)收賬款 50 在做一筆:借:預(yù)收賬款50 貸:主營業(yè)務(wù)收入50 是這樣嗎
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2022 03/10 09:15
你好,顧客來消費的時候,你知道卡里有多少錢嗎?
刷卡的時候是不是應(yīng)該體現(xiàn)一個余額?
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2022 03/10 09:18
顧客來消費知道有多少錢,但是前臺不登余額
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2022 03/10 09:19
所以沒有剩余數(shù),只有消費數(shù)
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/10 09:20
可以的,那就可以這么做的。
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