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21年有以前年度損益調(diào)整，所以所有者權(quán)益變動表的數(shù)字就和負債表不一致，差額就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)字，這個怎么處理 填報的是稅務年報
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您好，沒問題，有差異是正常的
2022 03/14 20:25
84785008 
2022 03/14 20:30
可是，最后一行本年年末余額的未分配利潤和資產(chǎn)負債表上的未分配利潤的數(shù)不一樣呀
小林老師 
2022 03/14 21:57
您好。按資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)填寫，不勾稽沒問題
84785008
2022 03/14 22:14
您好 我現(xiàn)在是按照資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)填寫的，可填寫所有者權(quán)益表時發(fā)現(xiàn)期末未分配利潤與資產(chǎn)負債表的未分配利潤有差額呀，差額剛好是以前年度損益調(diào)整的數(shù)～我怎么填寫才能沒有這個差額呢
小林老師
2022 03/14 23:37
您好，那您需要修改以前年度數(shù)據(jù)才可以
84785008
2022 03/15 07:11
怎么修改呢 修改哪張報表呢
小林老師
2022 03/15 07:20
您好，您把調(diào)整以前年度損益調(diào)整的分錄模擬放在期初處理，就是調(diào)整后的期初
84785008
2022 03/15 09:12
您好 當初是這么做的 借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整；借；以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 （收回19年多交的電費）我該怎么模擬年初分錄呢 可以詳細說下嘛 謝謝
小林老師
2022 03/15 09:23
您好，借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整，是因為銀行存款期末余額不正確？
84785008
2022 03/15 09:25
不是的 是因為對方退我們19年的電費 所以是借銀行存款
小林老師
2022 03/15 09:26
您好，資金是21年以前收到的？如果是，那您的處理沒問題
84785008
2022 03/15 09:29
資金是21年12月份收到的
小林老師
2022 03/15 09:30
您好，那您21年應當用往來，不是用貨幣資金
84785008
2022 03/15 09:34
用往來，不用貨幣資金，21年12月份銀行余額對不上的呀，您能直接告訴具體怎么處理嘛 謝謝
小林老師
2022 03/15 09:36
您好，不是，不調(diào)整，借：銀行存款貸其他應收款
調(diào)整，借其他應收款貸：以前年度損益調(diào)整，
84785008
2022 03/15 09:50
1.借：銀行存款 貸：其他應收款；調(diào)整，借：其他應收款 貸：以前年度損益調(diào)整，同時借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 ，應該這么做對吧，2.可是去年的賬都已經(jīng)結(jié)賬并向稅務申報完報表了，我現(xiàn)在怎么修改？
3.我21年的年報最終應該怎么調(diào)呢，直接調(diào)整21年報表資產(chǎn)負債表還是所有者權(quán)益表呢？
小林老師
2022 03/15 09:52
您好，1是的，2更正納稅申報表，3不考慮以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)申報
84785008
2022 03/15 09:56
1.更正企業(yè)所得稅申報表，還是第四季度所有報表呢 ，還是說要去更正19年的哪個報表呢
2.我現(xiàn)在填寫就沒考慮以前年度損益調(diào)整的數(shù)，但是所有者權(quán)益表的未分配利潤和資產(chǎn)負債表的未分配利潤有差額 報表申報不過去…我該怎么辦
小林老師
2022 03/15 09:56
您好，更正以前年度匯算清繳，或者您直接計入當期損益
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