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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的采購成本沒有結(jié)賬沒收到發(fā)票 暫估入賬 分錄怎么做 今年 收到發(fā)票沖掉 分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問去年采購的貨物什么時候出售的
2022 03/19 20:38
84785003 
2022 03/19 20:48
去年采購?fù)昃统鍪哿?/div>
bamboo老師 
2022 03/19 20:49
借：庫存商品 不含稅金額
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
收到發(fā)票后
借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
84785003
2022 03/19 20:58
你好這個 進(jìn)項(xiàng)稅 沖的去年的嗎
bamboo老師
2022 03/19 20:59
這個進(jìn)項(xiàng)稅 不是您今年收到發(fā)票了嗎
84785003
2022 03/19 21:04
是小規(guī)模 的 那去年的的暫估入賬 轉(zhuǎn)到今年了嗎 成本票 也是今年的是嗎
84785003
2022 03/19 21:05
我剛才說 的進(jìn)項(xiàng)稅說錯了
bamboo老師
2022 03/19 21:05
去年的暫估入賬 去年暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本了
今年收到發(fā)票暫估沖銷一下就好了
84785003
2022 03/19 21:06
那去年的 銷售的 成本票不就沒有了嗎
bamboo老師
2022 03/19 21:07
去年是暫估的 不需要發(fā)票啊
如果有發(fā)票 那還暫估干啥呢
84785003
2022 03/19 21:07
小白什么也不懂 別人說什么嗎 我也一聽 不明白的我也不好意思問 就拿到這上面問
bamboo老師
2022 03/19 21:07
沒事的
暫估的時候不需要發(fā)票 匯算清繳前取得發(fā)票了 就可以算去年的成本 稅前扣除
84785003
2022 03/19 21:10
明白了 謝謝老師
bamboo老師
2022 03/19 21:11
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！
84785003
2022 03/19 21:11
主要是跨年了 我就想問問是不是也可以
bamboo老師
2022 03/19 21:15
跨年了 也可以的哈
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