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實(shí)務(wù)
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老師！我們公司是小規(guī)模納稅人，去年一個(gè)管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)分錄做錯(cuò)了，去年的是借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款-**，今年我想改過來，可以直接記借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款**嗎？還是今年紅沖完去年的，直接記借管理費(fèi)用，貸：利潤分配-未分配利潤哪
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你好，你這個(gè)憑證呀，其實(shí)就是去年的時(shí)候你沒有通過應(yīng)付職工薪酬去過渡一下，那你今年想過渡的話，你這樣過度，你得把去年那個(gè)憑證反沖掉，先借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤。
2022 03/21 14:21
李霞老師 
2022 03/21 14:22
然后呢？借利潤分配未分配利潤
貸，應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
貸，其他應(yīng)付款
84784962 
2022 03/21 14:24
謝謝老師
李霞老師
2022 03/21 14:25
祝您生活愉快感謝五星
84784962
2022 03/21 14:30
可是我是把管理費(fèi)用的招待費(fèi)改成福利費(fèi)啊老師
李霞老師
2022 03/21 14:36
你好同學(xué)，就是不管是業(yè)務(wù)招待費(fèi)還是福利費(fèi)，咱反沖這個(gè)跨年的這個(gè)科目的時(shí)候，咱直接用利潤分配未分配利潤去代替了。
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