00:10:00
問題已解決
稅務局要求補申報以前年度收入，已經補申報并交了稅款。補申報收入這部分需要入賬嗎？補申報自助，這部分有一部分是應收賬款。今年又收到這部分賬款，并開了票，并進入了收入，需要調整出來嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
也要做賬的哦，需要調整
2022 03/24 06:27
84785010 
2022 03/24 06:28
補申報的以前年度收入當中，有一部分進入了應收賬款，但是這部分應收賬款在補申報之前已經開具了發(fā)票，并做了今年的收入。那今年收入可以減除，還是不可以減l除了？
樸老師 
2022 03/24 06:51
同學你好
今年開了發(fā)票就不能減除了
84785010
2022 03/24 06:54
那不是又重復交了所得稅和增值稅了嗎？
樸老師
2022 03/24 06:54
同學你好
你今年補開發(fā)票就算今年的
84785010
2022 03/24 06:56
老師剛剛說的補申報收入也要記入賬，那全部轉入利潤分配，這樣利潤分配就會增加了許多，那怎樣才能減少利潤分配？在不分配股利和提取公積金的情況下
樸老師
2022 03/24 07:05
這個減少不了除非有足夠的成本費用
84785010
2022 03/24 07:19
老師，你的意思是從今年開始做純利潤虧損，然后逐漸減少利潤分配是這個意思嗎？但是企業(yè)已盈利，現(xiàn)在又變成虧損，這樣會不會引起稅務風險呢？
樸老師
2022 03/24 07:59
對的
你逐漸地做
慢慢減少
84785010
2022 03/24 08:00
持續(xù)虧損，好像也不好，有風險
樸老師
2022 03/24 08:01
你不要持續(xù)虧損
只要算著少交所得稅
達到所得稅稅負率就行
84785010
2022 03/24 08:01
稅負率是多少？
84785010
2022 03/24 08:03
也就是說增加不能抵扣的費用，營業(yè)外支出？
樸老師
2022 03/24 08:04
你是什么行業(yè)的呢
84785010
2022 03/24 08:05
物業(yè)公司
樸老師
2022 03/24 08:07
那你這個沒法虧損吧
物業(yè)公司虧損不太可能
稅負率在2.0%左右
84785010
2022 03/24 08:23
原來那個問題，補申報的收入，不可以不入帳嗎，這樣就不會使利潤分配突然加大，也不會使科潤分配中期初期末差額與當期利潤不符。但補申報表收入與利潤表收入不符。到底是這個補申收入，入帳，增加利潤分配好。還是不入帳好。
樸老師
2022 03/24 08:30
同學你好
你今年開票了哦
你去年如果做了未開票收入那就在今年開票的時候先紅沖去年的無票收入
直接原分錄負數(shù)紅沖
84785010
2022 03/24 08:32
我是說整個補申報的收入，不做帳，不記錄，只計所交的稅金
樸老師
2022 03/24 08:35
如果你去年做了未開票收入的申報
那你現(xiàn)在未開票收入要負數(shù)申報
閱讀 804
描述你的問題，直接向老師提問
1763
意見反饋
