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員工應該退休不交社保了，現(xiàn)在多交了，員工用現(xiàn)金退回公司，分錄怎么寫？
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你好同學，正常我們計提社保的話是
借管理費用-企業(yè)社保，
貸應付職工薪酬-企業(yè)社保
發(fā)放工資的時候是
借應付職工薪酬-工資
貸其他應收款-代扣代繳保險，
貸銀行存款
繳納保險的時候是
借應付職工薪酬企業(yè)保險，
借，，借其他應收款-代扣代繳保險，
貸銀行存款。
2022 03/25 10:37
李霞老師 
2022 03/25 10:37
嗯，老師現(xiàn)在為什么要給你體現(xiàn)這個憑證呢，是讓你看一下，其實我們交這個員工保險的時候，我們是個人部分是通過一個其他應收款來體現(xiàn)在憑證里的。
李霞老師
2022 03/25 10:39
那現(xiàn)在如果說員工把錢給你呢，給你了，我們可以這樣，我們可以
借應付職工薪酬工資，
貸其他應收款，。繳納保險的時候，我們可以
借應付職工薪酬-企業(yè)保險，
貸其他應收款，
然后這個員工把這個錢轉(zhuǎn)給我們的時候，
借銀行存款，
貸，其他應收款
84785012 
2022 03/25 10:43
應付職工薪酬工資是指個人部分的社保嗎？
李霞老師
2022 03/25 10:46
額，對，是這個意思，你非常棒。
84785012
2022 03/25 10:47
好的，謝謝
李霞老師
2022 03/25 10:53
祝您生活愉快感謝五星
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