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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問 應(yīng)交待抵增值稅進(jìn)項(xiàng) 期末余額借方 是代表未認(rèn)證的余額吧？ 還有未交增值稅借方余額是代表啥意思 總分不清
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對(duì)的是的
未交增值稅借方余額你們單位提前繳納的稅款或者是留底的。
2022 03/25 17:28
84785031 
2022 03/25 17:34
老師 你看我這個(gè)數(shù)據(jù) 這個(gè)未交增值稅是啥狀態(tài) ？ 我咋去判斷呀 提前交拉起還是留底
郭老師 
2022 03/25 17:43
銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)金額小于0的，你的未交增值稅就有借方余額，所以是留底
郭老師
2022 03/25 17:43
和對(duì)象，你的增值稅主表上期留底里面是不是有這個(gè)金額？
84785031
2022 03/25 17:46
哦 如果留底 增值稅主表也會(huì)有這個(gè)金額 是么？ 我現(xiàn)在沒看到增值稅主表 就是先看賬了 那如果多繳呢 咋判斷呀 ？
郭老師
2022 03/25 17:48
是的
看未交增值稅的明細(xì)帳。
84785031
2022 03/25 17:57
老師 就我發(fā)的這個(gè)圖 設(shè)置了這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 就是區(qū)分未未認(rèn)證的 是么？ 而這個(gè)未交增值稅 是已經(jīng)填報(bào)到稅務(wù)系統(tǒng)的 是這個(gè)意思吧？
84785031
2022 03/25 17:58
而稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)的只是自己上報(bào)的數(shù)據(jù) 認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng) 所以系統(tǒng)可以看到我的留意稅額（未交增值稅部分） 而銷項(xiàng)的話 因?yàn)榈拈_票系統(tǒng)直接上傳啦 所以 銷項(xiàng)就是實(shí)際發(fā)生的 這邏輯是這樣吧
郭老師
2022 03/25 18:00
對(duì)的是的，是這么做的。
郭老師
2022 03/25 18:00
銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都是實(shí)際已經(jīng)發(fā)生了的。
84785031
2022 03/25 18:02
是的 我的意思 銷項(xiàng)就是系統(tǒng)和賬上是一致的 但是進(jìn)項(xiàng)存在一個(gè)自己認(rèn)證多少
郭老師
2022 03/25 18:03
好，對(duì)的是的是這么理解，是這么做的。
84785031
2022 03/25 18:07
好的 謝謝您
郭老師
2022 03/25 18:13
不用客氣，工作愉快。
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