問(wèn)題已解決

4.宏遠(yuǎn)公司為增值稅一般納稅人,適用稅率為13%。該公司2020年6-7月份,部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下: (1)6月15日,銷售A產(chǎn)品一批,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,價(jià)款500 000元、稅金65 000元,款已收。 (2)6月20日,銷售B產(chǎn)品一批,開(kāi)具普通發(fā)票,金額113 000元。 (3)6月21日,委托南方商場(chǎng)代銷童裝200套,不含稅單價(jià)200元/套,按不含稅價(jià)的10%支付代銷手續(xù)費(fèi)。 (4)7月30日,收到南方商場(chǎng)開(kāi)具的代銷清單,同時(shí)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票給南方商場(chǎng),結(jié)清貨款。 要求:計(jì)算宏遠(yuǎn)公司2020年6月份的銷項(xiàng)稅額。

84785003| 提問(wèn)時(shí)間:2022 04/09 15:01
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業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額是65000 業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅是113000/1.13*0.13=13000 業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅200*200*0.13=5200 本月應(yīng)交增值稅65000+13000+5200=83200
2022 04/09 15:12
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